831198 公开转让说明书 阅读记录

xiaofeiyu0081

一、股权结构
高晖直接持股50.82%，通过担任睿创恒汇合伙企业的普通合伙人（其他合伙人为有限合伙人，在该合伙人中出资占比3.33%）间接持股15.00%，为公司的实际控制人、控股股东；其母夏淑玉直接持股5.81% ；
二、历史沿革
高晖于2009年以一项无账面价值并采取收益法评估作价245 万元的非专利技术出资，全额计入实收资本；2013年9月，由于该非专利技术可能涉及职务发明的瑕疵，股东会决议，以应付高晖的税后股利补正出资，补正出资全部计入资本公积；（非专利技术或是专利出资，要么涉及职务发明的瑕疵，要么因为采取收益法评估，事后发现实际盈利水平未达到评估报告预期金额，一般采取现金置换，并非专利技术或是专利出资无偿归公司所有，而该例是以税后分配利润转增资本）
三、主要财务数据及指标
属于软件开发，毛利率高达60%以上，营业收入13年6000万，2014年1-2月份600万；
四、主要业务、主要产品、主要技术、主要收入、主要客户、主要供应商、主要销售合同、外协加工
（1)高新技术企业
（2）主要产品：设备状态监测与故障诊断、故障预防、智能维修和智能监控（在线产品、无线产品和离线产品、信息化产品）
（3）一项专利正在申请(该项专利申请日期竟然是2011年12月30日） 、5项注册商标、16项软件著作权、无房产土地采取租赁
（4）主要收入来源于系统集成，主要客户群体是石油化工企业，主要客户取得方式是邀请议标方式；
（5）主要客户：中国石油天然气股份有限公司收入70%以上；
（6）主要供应商：采购金额较小；
（7）主要销售合同：中国石油天然气股份有限公司抚顺石化分公司1,019 万元销售合同、中石油北京天然气管道有限公司1429 万元销售合同， 14年签订了零星的合同，总金额不足1000万
（8）外协加工：公司的半成品通过外协焊接进行加工
（9）行业分析内容好少
（10）公司的前身是化大凯达（同样的业务），公司收购了化大凯达的主要经营资产，化大凯达于2013年注销（又是一个抛旧设新）
（11）系统集成收入确认的方法：系统集成收入确认时，如销售商品部分与提供劳务部分能分开且单独计量时，分别按销售商品收入和提供劳务收入的原则确认收入。如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分的，则按下列情况分别确认：
A．在同一会计年度内开始并完成的，应根据项目完工验收单在项目完工时确认收入，确认的金额为合同总金额。
B．如项目的开始和完工分属不同的会计年度，且在资产负债表日能对该项交易的结果作出可靠估计的，按完工百分比法确认收入。
完工百分比的确认方法：根据累计发生的实际成本占合同预算总成本的比例确定。
对发生成本的核算：系统集成的成本主要包括材料设备成本及人工成本。对于占成本主要部分的材料设备，公司根据项目实际进度分批采购，并依据客户的签收单确认成本。
预算总成本的编制：公司对项目预算管理通过编制项目总体预算来实现，预算事项主要包括设备采购成本、人工费用、差旅费、杂项费用等支出。其中材料设备成本在制定预算时通过市场询价、商务谈判确定，人工成本根据项目投入的人员、时间来编制预算。

Yolanda1111

向楼主学习！

龚毅律师

拜读了，谢谢！

sundayline

对新三板很敢兴趣。

天水荣成

向楼主学习。。。