招股意向书、招股说明书（申报稿）和招股说明书

冰心 · 发表于 2010-6-8 17:48:58

招股意向书、招股说明书（申报稿）和招股说明书这三样的区别，以及他们各自在什么时候使用？谢谢

oshistone · 发表于 2010-6-8 19:54:02

申报稿不用说了吧
意向书是过会后，定价发行之前的
正式招股说明书则是发行完毕，募集资金后

个人理解

sufe · 发表于 2010-6-8 23:39:13

招股说明书是定价之后，公开发行之前吧。

cafea · 发表于 2010-6-9 08:55:36

我也有点混乱。名称太多了

beta999 · 发表于 2010-6-9 10:25:14

在《证券发行与承销》教材中，似乎没有专门规范这三种招股书究竟用在什么地方？

woshisui · 发表于 2010-6-10 15:58:37

根据《首次公开发行股票并上市管理办法》（第58－60条）和《上市公司信息披露管理办法》的规定，拟上市公司申请首次公开发行股票的，在中国证监会受理申请文件后，发行审核委员会审核前，发行人应当将招股说明书（申报稿）在中国证监会网站预先披露；发行人可以将招股说明书（申报稿）刊登于其企业网站，披露内容应完全一致，且不得早于中国证监会网站披露时间。预披露的招股说明书申报稿不是发行人发行股票的正式文件，不能含有价格信息，且发行人不得根据该预披露的招股说明书（申报稿）发行股票。
招股说明书和招股意向书内容基本相同，主要差别在于招股说明书在发行概况中直接披露了发行价格，并根据发行价格确定了发行市盈率和预计实收募股资金；招股意向书则不能确定发行价格、相应的市盈率、预计实收募股资金，但是，招股意向书增加了对询价对象等的要求和披露。

evlean · 发表于 2010-6-10 16:09:15

楼上说的非常权威。

乔十一郎 · 发表于 2017-4-11 09:12:56

楼上说的很对，赞楼主

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[疑问求答] 招股意向书、招股说明书（申报稿）和招股说明书

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