【多选】证券公司次级债券

upperfly

下列关于证券公司次级债券说法正确的是：

A、证券公司借入次级债券不同与银行、保险公司，其计入净资本的比率为：长期次级债券期限在5、4、3、2、1年以上的，按100%、90%、70%、50%、20%的比例计入净资本；
B、短期次级债不能计入净资本，但可以在符合条件的情况下扣减风险资本准备；
C、短期次级债券是证券公司借入的期限在3个月以上（含3月）、2年以下（不含2年）的次级债务；
D、短期次级债券扣减风险资本准备的比例是：在股票、债券承销期内，按照债务资金和承销业务风险资本准备孰低，承销结束，按照债务资金与自营业务风险准备孰低计提；
E、次级债券可以展期，但应经股东（大）会和证监局批准；
F、证券公司借入次级债务前净资本为20亿，本次借入6年期长期次级债券8亿元，符合规定；
G、除证券公司外的其他证券类机构也可以借入次级债券。

gaox7878

ABCDEF  个人理解~~

oshistone

1、对
2、对
3、对
4、错，承销期结束后分会否发生包销处理，出现包销时如题所述，否则不再扣减风险资本准备
5、错，证监局事先批准
6、对，未超过50%
7、对

upperfly

答案：abefg
c，短期次级债的前提是证券公司承销股票、债券等特定业务的流动性资金需要；
d，承销结束，无包销情形的，不得扣减。

oshistone

第十条 证券公司申请借入的次级债务展期，应当由公司董事会对展期期限、利率调整等事项提出议案，经股东（大）会通过后，与次级债权人变更债务合同。
第十一条 证券公司借入次级债务、次级债务展期以及偿还次级债务的，应当事先向证券公司住所地证监局提交申请，经住所地证监局批准后实施。

证监局批准是在股东大会之前还是之后呢？
按惯例是之后，但第十条和十一条并未明确清楚。

王军

（三）借入次级债务数额应当符合以下规定：
1.长期次级债务计入净资本的数额不得超过净资本（不含长期次级债务累计计入净资本的数额）的50%；
2.净资本与负债的比例、净资产与负债的比例等各项风险控制指标不触及预警标准。
借入的数额好象没有规定,只有净资产与负债的比例等各项风险控制指标不触及预警标准,这标准是什么

王军

回复 5# oshistone


    体制变革的成果,见业务通讯, 现在都是股东大会之前董事会之后股东大会之前

oshistone

回复 7# 王军


    王斑的意思是不是：待董事会、股东大会程序之后，才报监管机关批准？

allenleo

第十条和十一条并未明确清楚。但是第十二条清楚。
第十二条 证券公司申请借入次级债务，应当提交以下申请文件：
（一）申请书；
（二）相关股东（大）会决议；
（三）借入次级债务合同；
（四）债务资金的用途说明；
（五）合同当事人之间的关联关系说明；
（六）证券公司目前的风险控制指标情况及相关测算报告；
（七）债权人净资产情况的说明材料；
（八）证监会要求提交的其他文件。

luzeyupku

回复 oshistone 的帖子

对于证券公司申请次级债务展期，应该是先股东会或股东大会决议，然后证监局批准后实施。因为在证券公司向证监局申请展期时，申请文件中需要有证券公司申请展期的相关股东会或股东大会决议。