发行保荐书（多选）

njren88

以下关于发行保荐书中应该载明的事项有：

A、保荐机构应说明本次证券发行是否符合《证券法》规定的发行条件。

B、保荐机构应说明本次证券发行是否符合《首次公开发行股票并上市管理办法》或者《上市公司证券发行管理办法》规定的发行条件，并载明得出每项结论的查证过程及事实依据。

C、保荐机构应结合发行人行业地位、经营模式、产品结构、经营环境、主要客户、重要资产以及技术等影响持续盈利能力的因素，详细说明发行人存在的主要风险。

D、保荐机构应结合发行人行业地位、经营模式、产品结构、经营环境、主要客户、重要资产以及技术等影响持续盈利能力的因素，对发行人的发展前景进行简要评价。

E、保荐机构应简述其内部保荐项目的审核程序。

F、保荐机构对发行人证券上市后持续督导工作的具体安排。

G、保荐机构应详细说明其内部的项目审核流程。

mldh_cy@126.com

我的答案：A B C D E

oshistone

ACDG
A对，第19条内容；B错，第20条内容“应逐项说明”；CD结合为第21条内容，正确；E错，详细说明；F错，无此项内容；G对，第23条内容。

njren88

石头同学估计是闭卷回答的这道题，有个概念没注意哦，就是发行保荐书和发行保荐工作报告是不一样的。
本题正确答案，DCE，
G是发行保荐工作报告的内容，A也要逐项说明，建议要对照“准则第27号”仔细看一份发行保荐书和发行保荐工作报告，就明白什么是逐项说明，这样就不会错了。

今年必过

回复 4# njren88


    这个B是咋回事，我本来也不会选，因为应该要符合《首发管理办法》《上市公司发行证券管理办法》《首发并在创业板上市管理办法》等    哈哈

vingod

ABCD，E为工作报告内容，F为上市保荐书内容。

王军

保荐机构应逐项说明发行人是否已就本次证券发行履行了《公司法》、《证券法》及中国证监会规定的决策程序。

　　第十九条        保荐机构应逐项说明本次证券发行是否符合《证券法》规定的发行条件。

带枪的狼

个人理解：如果扣逐项，则A、B均不能选，因为27号准则第19、20条均要求逐项说明；C、D应该选，符合27号准则第21条的规定；E也应该选，根据27号准则第14条的说法，应该包含了E的内容；

xuqing221

弟兄们看的真细啊，佩服！

wsm7710

oshistone 发表于 2010-11-14 10:38
ACDG
A对，第19条内容；B错，第20条内容“应逐项说明”；CD结合为第21条内容，正确；E错，详细说明；F错， ...

第三章  发行保荐工作报告的必备内容

第一节  项目运作流程

第二十三条  　保荐机构应详细说明其内部的项目审核流程。