中票及非公开发行的公司债券是否占用公开发行公司债券不超过净资产40%的额度

Nickxiang

各位大侠，若一公司已发行过中票和非公开发行过公司债券，请问这两项融资是否占用公开发行公司债券不超过净资产40%的额度？

diffrain

我所知道的是：
1、非公开发行的都不占公开发行的
2、中票占公司债，但资质好的企业可以沟通

鲸背观澜

1，非公开公司债不受净资产40%限制；
2,15年，新公司债与中票互不占额度。

Nickxiang

diffrain 发表于 2015-6-2 18:12
我所知道的是：
1、非公开发行的都不占公开发行的
2、中票占公司债，但资质好的企业可以沟通

谢谢！无论非公开已经发行多大额度的债券，都不占用公开发行不超过净资产40%的额度限制，可以这么理解吗？

Nickxiang

鲸背观澜 发表于 2015-6-2 23:25
1，非公开公司债不受净资产40%限制；
2,15年，新公司债与中票互不占额度。

谢谢您的回复！非公开肯定不受净资产40%的额度限制，我的意思是指如果一个企业已经非公开发行过公司债券，非公开发行后的累计债券余额已经超过净资产的40%，该公司是否还能再公开发行公司债券。另外，目前公司债券和中票互不占额度说法确定吗？感谢！

淡淡

非公开理论上不受40%限制，但超过40%是否有交易所窗口指导的限制，另外销售起来难度会不会大大增加。印象中私募票据是有窗口指导不能超40%。

少年拉哈哈

特地问了交易所，说是互不占额度

szggg

少年拉哈哈 发表于 2015-10-26 14:15
特地问了交易所，说是互不占额度

那就是已经发行完成的非公开公司债券不占用40%的额度？

szggg

贴一下上交所第三次培训的相关资料，来源于微信分享
1、累计债券余额不超过净资产的40%：①以最近一期末合并报表口径下的所有者权益为依据，包括少数股东权益；②累计债券余额只包括公开发行的公司债券、企业债券，期限1年以上，不包括中票、短融、私募债券等；③发行人子公司发行在外的债券余额全额计算；④计入权益的债券不计入累计债券余额，但会计师需出具意见；⑤累计债券余额原则上以债券面值为主，股债混合型品种特殊情况下除外。

少年拉哈哈

szggg 发表于 2015-11-17 22:19
那就是已经发行完成的非公开公司债券不占用40%的额度？

中票不占公司债额度，公司债又占中票额度，已经问清楚了。
发了中票可以发公司债，发了公司债会占中票额度