本帖最后由 会飞的鸭子 于 2011-4-11 07:37 编辑
闲下来挺无聊，看了一下这家上市公司申报稿。之前对这家企业挺熟悉。
烟台正海大当家秘波海在烟台也算是响当当的人，80年代全国优秀企业家，曾经把烟台木钟厂带向辉煌，随之又抛向深渊的企业家，2002年又成功将偌大的一个正海集团成功收入囊中的人，现在又要控制一个上市公司。
看看正海磁材的招股说明书如下披露： 正海磁材10%的原始股权：“以谢宏祖为代表的技术方所有8%，其余2%为西田永磁法定代表人曹愍所有。经协商，将西田永磁所持磁材有限该10%的技术股细分如下：技术方，谢宏祖占6%，姚洪福占2%；西田永磁法定代表人曹愍所占2%
2003 年2 月25 日，姚洪福与谢宏祖签订《协议书》，姚洪福2%的股权无偿转让予谢宏祖。2003 年1 月24 日，磁材有限召开董事会，一致同意谢宏祖将其实际所有磁材有限8%的股权转让予烟台正海集团有限公司。同日，磁材有限各股东签订协议，一致同意上述转让事项。2003 年4月6 日，谢宏祖与烟台正海集团有限公司签订《股权转让协议》，谢宏祖将其实际所有磁材有限8%的股权以720 万元的价格转让予烟台正海集团有限公司。
又做了如下披露：谢宏祖先生 2000 年4 月至2006 年6 月任磁材有限总工程师；2006 年6 月
至今任本公司/磁材有限首席技术顾问；此外，2003 年1 月至2009 年9 月任磁材有限董事。”
可以看出西田的900万出资是谢宏祖的职务发明，按当时要么属于正海集团所有，要么属于原单位所有。那么为什么最后又归于正海集团了呢。招股说明书中也同样披露“正海集团在2002年改制”。如果这项技术属于正海集团，那么正海集团在2002年改制时就会增加一些净资产，国有资产就不会“被缩水”。谢宏祖自始至终都在受正海集团控制，就出现了谢宏祖先向正海集团出售不属于自己的2%股权，然后向姚洪福购买2%的现象。
从后面的西田被吊销执照的情形看，西田与正海存在一定的关联，要不然凭什么谢宏祖会将技术转由西田持有？
【 谢宏祖，1938年12月生，甘肃甘谷人，大学文化，2005年为中国工程院院士候选人，九三学社社员包头市副主委，内蒙古包头稀土研究院教授级高级工程师，烟台正海磁性材料有限公司总工程师，第九届全国人大代表。谢宏祖是世界上最早研制成功52.2兆高奥新型钕铁硼磁能积材料的科学家，著名的稀土永磁材料专家。】，汝铁硼磁材料技术是谢宏祖的职务成果毫无疑问，为什么谢宏祖于1998年12月退休后隐身于1999年10月成立的西田公司也不得而知，是否侵权也不得而知。
招股说明书还说:"2006 年2 月24 日，30%的股权转让予上海怡傲贸易有限公司,正海实业将其所持磁材有限30%的股权以369.91
万美元的价格（按1：8.11 汇率折合成人民币3,000 万元）转让予上海怡傲。由于当时磁材有限经营前景不甚明朗，正海实业基于其自身发展及满足集团业绩考核要求的考虑，决定将其所持磁材有限30%的股权转让予上海怡傲。
转让价格系由交易双方在综合考虑当期磁材有限经营状况及未来发展预期的基础上平等协商确定，低于该30%股权所对应注册资本（折人民币3,300 万元），但稍高于正海实业取得该30%股权的实际投入（2,985 万元）。2008 年11 月10 日，上海怡傲将其所持磁材有限30%的股权权以434.78 万美元（按1：6.9 汇率折合成人民币3,000 万元）转让予正海集团。是在 2008 年底全球金融危机的大背景下，上海怡傲基于自身资金方面的需求，决定将其所持磁材有限30%的股权转让予正海集团。转让价格系由交易双方参考当期磁材有限净资产值平等协商确定。“
可是我们会看到2008年申报稿上的净利润是1500万，上海怡傲在拿了两年半以后，仅在2008年而且在金融危机大背景下按照30%权益应享有500万元的情况下，会仅仅以15万元的收益出局，是"自愿还是被骗"？.我们不得不怀疑正海集团的“调账能力”。正海从2000年成立，到2006年略亏，再到2008年盈利、2009年巨利、到2010年的暴利，这样的业绩曲线好像不容易被人接受
“香港海耀于2009 年3 月1 日将16.82%的股权以2,109 万元的价格转让予正海集团；惠富国际8.18%的股权以1,025 万元的价格转让予郑坚。”
郑坚何许人也？我们无从得知，为何在申报材料前一年，进入公司，而且和被出具的香港海耀同一天签订的协议，要么香港海耀不知道正海磁材要上市，要么就是被蒙骗，获知之间存在某种安排，这些都没有给公众一种消除疑虑的解释 还有被出局的职工持股
消息灵通人士称，早在许久年前就有计划上市，后来因为网模板效益不佳，后放弃。 为什么职工会以基地的价格出局，而且愣有那么17个不知死活的家伙拼命起诉，我们不得而知。 | 
雷达卡
发表于 2011-4-11 07:25:40
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