[已解决]托管账户的核算和处理

十里钱塘

因为国家监管政策的要求，公司一账户交予一银行托管，公司对该账户没有收付动作。请问对该账户需要进行核算吗？

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sevenxy

2016-4-12 23:22:07

十里钱塘 发表于 2016-4-12 21:57
就是说，这一个账户单独做核算，简单反映资金流水的进进出出即可。是吗？

个人意见：
1、如有流水具体来说是这样，看你是哪种，如果说是委托管理资金，自己的钱做理财这种，要单独核算按每笔做账。
2、如果类似P2P业务，纯托管，资金收付的不是公司自己的钱，这种流水不用逐笔做账，只需要设一个科目备查。

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sevenxy

个人意见：

虽然银行托管，但是账户仍由公司控制，即使没有任何流水，也需要设立明细账备查，只要没注销，询证对账都少不了。

十里钱塘

sevenxy 发表于 2016-4-12 17:14
个人意见：

虽然银行托管，但是账户仍由公司控制，即使没有任何流水，也需要设立明细账备查，只要没注销 ...

就是说，这一个账户单独做核算，简单反映资金流水的进进出出即可。是吗？

sevenxy

十里钱塘 发表于 2016-4-12 21:57
就是说，这一个账户单独做核算，简单反映资金流水的进进出出即可。是吗？

个人意见：
1、如有流水具体来说是这样，看你是哪种，如果说是委托管理资金，自己的钱做理财这种，要单独核算按每笔做账。
2、如果类似P2P业务，纯托管，资金收付的不是公司自己的钱，这种流水不用逐笔做账，只需要设一个科目备查。