公司已离职员工曾经代收款，提供不了个人账户怎么解决？

wyhaaa999

公司以往财务人员经常个人卡代收款，比较频繁，离职多年，提供不了账户了，怎么解决

httxy

这个问题，我也想学习。但是如果能规范最近3年，3年之前的需要追溯码

zhujigang

帮忙顶
-------------------

易董：遇见合规 预见未来
价值法库 投行法规大全

fushengbin

1. 钱有没有损失掉？
2. 如实披露，说明这么操作的原因及整改措施。

zh12lm27

非报告期内的就算了吧

wyhaaa999

zh12lm27 发表于 2016-5-17 16:34
非报告期内的就算了吧

肯定是报告期的啊

wyhaaa999

肯定是报告期的啊

308407037

建议参考( 美兰股份 430236)相关解决办法
解决方案:
1个人账户注销;
2披露内部控制制度,不存在报告期内多计少计收入的情形。
披露信息(P132):
报告期内,公司的收款方式包括:现金收款、个人卡收款、银行对公账户转账收款和承兑汇票收款。现金收款主要针对一些零散终端客户和一些上门提货的个体经营户,公司现金销售严格按照现金内控制度及相关财务制度的要求进行,制定了完整的销售审批、现金收款、收据开具、发货、现金缴存银行、每日记账、联合对账等一系列内控措施,严格做好财务凭证的确认、入账和财务核算工作,确保财务凭证的真实性、有效性、完整性和准确性,防范公司现金销售活动中财务风险的发生,确保现金安全和真实客观地反映企业的经营成果。个人卡收款主要是方便报告期内受银行营业时间和办理网点等方面的局限的企业和个体经营户付款。
报告期内美兰股份及其子公司并未将个人银行卡上收取的货款全部转入公司基本户和一般户,存在直接用于公司费用开支或借支给个人的情形,但相关的审批手续完善,支付得到有效控制,不存在未经批准擅自支用的情况;同时用于借出的款项于会计报表日前已归还,不存在公司资产流失及被他人长期占用的情形。为进一步规范收付款管理,公司已于2013年4月24日,将个人卡注销,不再使用个人卡收取货款,所有货款全部打入公司基本户和一般户。因此,报告期内公司存在使用个人账户收取货款的不规范情形,但使用员工个人账户收取的货款已经如实在公司财务中反映,不存在未计入收入或多计收入的情形。