创业板非公开之简易程序--不超过净资产10%是累计吗还是单次

登九层之台

最近十二个月内非公开发行股票的融资总额超过最近一年末净资产百分之十的除外。超过怎么理解？累计超过还是只要上次发行不超过即可再次简易发行？

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2015年8月非公开发行融资额达到净资产的8%，2016年4月又非公开发行达到净资产的6%。是否可以？

amingo

之前12个月内的累计，但之前12个月和本次不合并计算

登九层之台

amingo 发表于 2016-10-21 16:45
之前12个月内的累计，但之前12个月和本次不合并计算

怎么计算呢？只要是本次发行的前12个月只要不超过净资产10%，即可？

kelenrose

错。
《创业板上市公司证券发行管理暂行办法》
第三十五条 上市公司申请发行证券，应当由保荐人保荐，但是根据本办法第三十七条规定适用简易程序且根据本办法第四十条规定采取自行销售的除外。
第三十七条 上市公司申请非公开发行股票融资额不超过人民币五千万元且不超过最近一年末净资产百分之十的，中国证监会适用简易程序（可以自行销售），但是最近十二个月内上市公司非公开发行股票的融资总额超过最近一年末净资产百分之十的除外。（就是说，除近12个月内累计非公开总额超过净资10%外，单笔不超过伍仟万元及不超过最近一年末净资产10%的非公开无需保荐机构保荐，才可以自行销售）