证券公司风险资本准备计算标准

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证券公司风险资本准备计算标准

一、基准计算标准

	业务类型		基数	×	比例		风险资本准备
1	证券经纪业务		托管的客户交易结算资金总额		3%		经纪业务风险资本准备
2	自营业务		固定收益类证券投资规模		10%		自营业务风险资本准备
			未进行风险对冲的证券衍生品   和权益类证券 投资规模		30%   20%
			已进行风险对冲的权益类证券   和证券衍生品 投资规模		5%
	超比例自营		超比例部分按投资成本		100%
3	证券承销业务		包销再融资项目股票、   包销IPO项目股票、   包销公司债券、   包销政府债券金额		30%   15%   8%   4%		承销业务风险资本准备   按询价上限计算 ，   当月某一时点计算的风险资本准备最大额填报月末承销业务风险资本准备
4	证券资产管理业务		资产管理业务规模   专项本金、   集合计划（面值与净值孰高）、   定向本金		8%、5%、5%		资产管理业务风险资本准备 ，   集合计划面值与管理资产净值孰高原则   本金计算专项、定向资产管理业务规模
5	融资融券业务		融资加融券业务规模		10%		融资融券业务风险资本准备
不同类别证券公司	A、   B、   C、   D类		1至5项基准计算标准		0.6   0.8   1   2		风险资本准备   计算比例
6	设立分支机构		分公司、   证券营业部	每家	2000万   500万		分支机构风险资本准备
7	营运风险		上一年营业费用总额		10%		营运风险资本准备
8	创新业务试点阶段   创新业务推广阶段						较高比例   比例可适当降低

fishinsea1122

谢谢LZ总结!!!

zhengt

谢谢总结。

胖子老王

不错
一目了然
谢谢