该书是光大证券对现阶段投资银行业务的整理与思考,主要从三方面视角对国内A股发行并上市进行解析:上篇为“上市操作”,主要介绍IPO操作要点及流程;中篇为“实质性审核”,主要剖析发审会的关注要点与典型案例;下篇为“规范性审核”,主要阐述上会前可能面临的规范性问题、解决思路及相关案例。
上篇从企业的视角出发,对IPO的要点及流程进行介绍,具体分为“决策”、“关注”、“流程”、“资本市场故事”四章。其中,“决策”着重于上市的板块定位、收益与成本等;“关注”侧重于在上市过程中需要企业留意的非专业性问题;“流程”阐述IPO各阶段的基本操作;“资本市场故事”协助企业做好行业地位、核心竞争优势、业务发展目标等方面的说明与筹划。 中篇重点分析持续盈利能力、独立性、募集资金运用问题,以上问题构成上会企业被否原因的重点区域。同时,以上三方面问题具备同样的特征——这些问题往往涉及到发审委委员对企业经营的实质判断,与规范性的问题存在较大的差异。 下篇重点阐述规范性问题,亦即主要为上会前需要解决的问题,包括:各类型企业改制上市时的常见问题、股权与出资问题、公司治理与规范运作问题、财务会计问题、税务相关问题。
在每节的写作中,大致采用了背景介绍+案例分析+总结的模式。其中案例分析分1)案例简介、2)案例解析两部分,尽量减少大幅摘抄招股书的现象,同时也对每个案例单独进行了专项分析。 全书涵盖超过290个案例,附赠2.9G的光盘(包括按书本正文目录编排的招股书、法律意见书等合计1218个文件)
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【关于数量】第一版一共印了3000册,光大集团内部消化了2000册,市面上只有1000册左右
【关于价格】平装版时将会考虑,平装版推出的时间未定
此书为光大证券投行20余名员工共同努力的结果,我们很希望对读者有好的帮助,同时也有好的销量,在此略作推广,不足之处请海涵。
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