重组完成后迅速发行公司债的案例

hjbf2011

近两年有哪些重组完成后迅速发行公司债的案例呀？

iwatch

四川九州就是

kkman123

重组的过程中可以申报公司债嘛

marsrobinson

公司债与重组及再融资均没有冲突，可以并行。

于是之

marsrobinson 发表于 2013-1-12 21:57
公司债与重组及再融资均没有冲突，可以并行。

楼主纠结的应该就是重组办法第六章的内容，恰巧有个刚刚做完重组的客户想要发公司债，呵呵

第四十九条  经并购重组委审核后获得核准的重大资产重组实施完毕后，上市公司申请公开发行新股或者公司债券，同时符合下列条件的，本次重大资产重组前的业绩在审核时可以模拟计算：

（一）进入上市公司的资产是完整经营实体；

（二）本次重大资产重组实施完毕后，重组方的承诺事项已经如期履行，上市公司经营稳定、运行良好；

（三）本次重大资产重组实施完毕后，上市公司和相关资产实现的利润达到盈利预测水平。

上市公司在本次重大资产重组前不符合中国证监会规定的公开发行证券条件，或者本次重组导致上市公司实际控制人发生变化的，上市公司申请公开发行新股或者公司债券，距本次重组交易完成的时间应当不少于一个完整会计年度。

第五十条  本办法所称完整经营实体，应当符合下列条件：

（一）经营业务和经营资产独立、完整，且在最近两年未发生重大变化；

（二）在进入上市公司前已在同一实际控制人之下持续经营两年以上；

（三）在进入上市公司之前实行独立核算，或者虽未独立核算，但与其经营业务相关的收入、费用在会计核算上能够清晰划分；

（四）上市公司与该经营实体的主要高级管理人员签订聘用合同或者采取其他方式，就该经营实体在交易完成后的持续经营和管理作出恰当安排。

marsrobinson

这种案例挺多，集团将大量资产注入上市公司，由于各方面条件限制等原因不能马上增发，先发债融资解燃眉之急。如果是同一控制下的重组，没有任何问题。