[已解决]请教大家，ipo和重组项目访谈客户和供应商时，有哪些迹象可能表明双方串通造假

shufe11

请教各位，在ipo和重组尽调中，访谈客户和供应商，如何防止客户、供应商和企业窜通，帮企业收入、成本造假。因为没有对方的财务资料，有的资料仅限于公开的工商资料、股东、董监高，如果双方有私下达成某种协议，在访谈中可以重点关注哪些迹象，或访谈对象的哪些表现可能表明有造价的嫌疑。公开资料查询看不出关联关系，访谈对方也说没有关联关系。哪些迹象可能表明双方有串通的可能？谢谢

最佳答案

月排行榜 / 总排行榜

orochi1986

2017-9-21 14:10:57

个人经验：
1、访谈前做做准备工作，查阅行业研究报告、市场新闻、了解产品市场价格、找企业的竞争对手聊天等，对整个商业模式（关注交易环节）的合理性进行推敲，先确定真实性存疑的点；
2、访谈前应该了解企业跟供应商或客户的交易情况，重点关注存在大额、非公允交易的交易对手，关于不合理的地方，先听对方解释，不合理的地方先记录最后再统一敲问，少先入为主的主观臆测并有意识引导；
3、对于访谈过程中发现的缺乏商业合理性的疑点，经过一轮走访后进行分类统计，如果大量存在，且企业无法提供真实底稿自圆其说，那么就要注意风险了。至于说补什么样的底稿、对方给什么样的承诺等，只是在风险可控的前提下探讨的解决方案，如果前提都不存在，那就没有继续探讨的必要了。

跳转到最佳答案楼层

投行新兵

只能靠你的经验了

fushengbin

这个只能靠现场的感受了，至多再让双方出一个承诺函。

宸可

感觉客户方面很少有串通的吧。主要还是供应商方面，一般采访完受访人，可以和其他供方员工闲聊一下，看看口径是否一致。经验还是很重要的。

shufe11

公司对某个客户有依赖，想看下收入的真实性

orochi1986

个人经验：
1、访谈前做做准备工作，查阅行业研究报告、市场新闻、了解产品市场价格、找企业的竞争对手聊天等，对整个商业模式（关注交易环节）的合理性进行推敲，先确定真实性存疑的点；
2、访谈前应该了解企业跟供应商或客户的交易情况，重点关注存在大额、非公允交易的交易对手，关于不合理的地方，先听对方解释，不合理的地方先记录最后再统一敲问，少先入为主的主观臆测并有意识引导；
3、对于访谈过程中发现的缺乏商业合理性的疑点，经过一轮走访后进行分类统计，如果大量存在，且企业无法提供真实底稿自圆其说，那么就要注意风险了。至于说补什么样的底稿、对方给什么样的承诺等，只是在风险可控的前提下探讨的解决方案，如果前提都不存在，那就没有继续探讨的必要了。