[已解决]非上市民营企业股权激励

marina417

非上市民营企业，如何做股权激励？财务不规范，不透明的情况下能做么

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ldg0203

2019-1-18 10:53:28

一、关于如何做股权激励
这个问题比较大，涉及整个激励方案和体系的问题，我着重给您说明一下影响股权激励效果的一些关键因素和注意事项。
1、激励股权如何分配
在确定激励股权总量和激励对象范围后，如何将股权量化分配到每一个激励对象，这是需要注意和着重考虑的，建议结合公司岗位和考核体系制定客观、公正的分配体系和方法（如基于岗位、绩效、司龄等因素的综合考量评定），拍脑门式分配可能会导致员工因“不患不平患不公”产生负面情绪，甚至导致股权激励计划效果大打折扣或者流产，团队内部产生隔阂等不利后果。
2、业绩目标和绩效考核问题
股权激励的关键要义在于激励，不是每个员工都分一点的股权福利，也不能是激励对象分完了事的股权奖励。激励效果的关键在于与公司业绩目标和激励对象个人考核的有机结合和动态分配体系。
业绩目标的制定应对结合公司过去和未来三年的业绩情况确定，不宜过高（员工因目标不可实现丧失斗志）或者过低（躺着也能完成），应当本着“跳一跳，够得到”的原则确定计划实施期限内的每个考核年度业绩目标。
3、关于激励计划的实施和评议机制
再完美的计划和方案也需要落实到实施主体去执行，建议设置覆盖各主要业务和职能部门的执行工作小组（5-7人），负责按照既定方案和体系进行评议和实施（尤其是关系到每个人股权数量和收益的相关指标的评议）。采取上述民主集中制的小组评议方式，是激励方案客观公正确保激励效果的基石。退一步讲，小组评议下员工仍有负面情绪的，那多半也是员工自身问题了，因为这是在科学激励体系基础上的集体评议结果，即代表公司整理的评价。
二、财务不规范，不透明的情况下能做么
首先看您指的财务不规范、不透明如何界定，是不能按照上市和会计准则角度的严格规范，还是财务报表不能反映公司真是经营业绩。既然您有这么一问，我估计贵公司短期内是没有上市计划的。所谓股权激励的收益实现，无非两种方式，一是股权升值转让之后的变现收益，二是股权（或者虚拟股权）分红收益。正如我一贯主张坚持的观点，“任何没有上市和分红预期的股权激励都是刷流氓”。
既然设计到分红收益和考核，必然离不开财务数据。财务不规范、不透明的情况下可以做股权激励，关于在于决定员工激励收益的财务指标的选择，如何能够在财务相对不规范、不透明的前提下取得员工的信服。例如选择以营业收入而不是以净利润为业绩目标，就可以大大降低对财务规范透明方面的要求。

非上司公司股权激励是个复杂系统的工程，不是这里可以说清楚的，如有进一步沟通需求，可以通过邮件与我取得联系：109208308@qq.com

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czwjjjs

1、如果准备今后上市，应当按照规定进行，如果不准备上市，比较随便。
2、如果不准备今后上市，主要在股价确定上，由公司实际控制人考虑价格。
3、如果准备今后上市，必须按照规定办理，在价格确定上：
1）如果授予的股权激励价格等于或者高于评估后的每股净值，不需要股份支付、减少利润、增加资本公积。
2）如果授予的股权激励价格低于评估后的每股净值，差额部分需要股份支付、减少利润、增加资本公积。
同时还需要遵守其他有关规定。

fushengbin

1. 民营企业没有国企管理的严格，可以做股权激励。
2. 做的时候主要考虑税收影响和对企业报表的影响，后者会影响到融资。
3. 不管你上不上市，建议还是先规范财务核算。

marina417

如果不准备上市，财务也不规范，如何有效说服高管来做股权激励？

marina417

根据公司实际情况做一个评估，然后做一下入股的定价。
但是因为财务不透明不规范，无法约定每年如何分红，这时候的股权激励如何能留住人心？

myricemy18

一、不上市，无所谓，财务虽然不规范，但员工认可即可。
二、若考虑上市：
     1、如股权激励在报告期内，要规范财务，再作审计、评估，因为牵涉到股份支付，价格双方认可即可（激励单价一般是高于或等于经审计后或账面的每股净资产）；
     2、如股权激励在报告期外，说实话，无所谓。。

ldg0203

一、关于如何做股权激励
这个问题比较大，涉及整个激励方案和体系的问题，我着重给您说明一下影响股权激励效果的一些关键因素和注意事项。
1、激励股权如何分配
在确定激励股权总量和激励对象范围后，如何将股权量化分配到每一个激励对象，这是需要注意和着重考虑的，建议结合公司岗位和考核体系制定客观、公正的分配体系和方法（如基于岗位、绩效、司龄等因素的综合考量评定），拍脑门式分配可能会导致员工因“不患不平患不公”产生负面情绪，甚至导致股权激励计划效果大打折扣或者流产，团队内部产生隔阂等不利后果。
2、业绩目标和绩效考核问题
股权激励的关键要义在于激励，不是每个员工都分一点的股权福利，也不能是激励对象分完了事的股权奖励。激励效果的关键在于与公司业绩目标和激励对象个人考核的有机结合和动态分配体系。
业绩目标的制定应对结合公司过去和未来三年的业绩情况确定，不宜过高（员工因目标不可实现丧失斗志）或者过低（躺着也能完成），应当本着“跳一跳，够得到”的原则确定计划实施期限内的每个考核年度业绩目标。
3、关于激励计划的实施和评议机制
再完美的计划和方案也需要落实到实施主体去执行，建议设置覆盖各主要业务和职能部门的执行工作小组（5-7人），负责按照既定方案和体系进行评议和实施（尤其是关系到每个人股权数量和收益的相关指标的评议）。采取上述民主集中制的小组评议方式，是激励方案客观公正确保激励效果的基石。退一步讲，小组评议下员工仍有负面情绪的，那多半也是员工自身问题了，因为这是在科学激励体系基础上的集体评议结果，即代表公司整理的评价。
二、财务不规范，不透明的情况下能做么
首先看您指的财务不规范、不透明如何界定，是不能按照上市和会计准则角度的严格规范，还是财务报表不能反映公司真是经营业绩。既然您有这么一问，我估计贵公司短期内是没有上市计划的。所谓股权激励的收益实现，无非两种方式，一是股权升值转让之后的变现收益，二是股权（或者虚拟股权）分红收益。正如我一贯主张坚持的观点，“任何没有上市和分红预期的股权激励都是刷流氓”。
既然设计到分红收益和考核，必然离不开财务数据。财务不规范、不透明的情况下可以做股权激励，关于在于决定员工激励收益的财务指标的选择，如何能够在财务相对不规范、不透明的前提下取得员工的信服。例如选择以营业收入而不是以净利润为业绩目标，就可以大大降低对财务规范透明方面的要求。

非上司公司股权激励是个复杂系统的工程，不是这里可以说清楚的，如有进一步沟通需求，可以通过邮件与我取得联系：109208308@qq.com

czwjjjs

楼主说：“如果不准备上市，财务也不规范，如何有效说服高管来做股权激励？”
请说明：是要说服控股股东参与股权激励？还是要说服非控股股东的高管？还是都需要说服？

海翼之鹰

同意股权激励作为一种刺激员工发挥潜能和创造超额利润的手段，而不是一种福利的意见。
在实操做过程中，特别是一些企业体量偏小的传统行业的民营企业，更希望通过股权激励锁定核心员工和管理人员，另外又天真的认为（至少实际控制人认为）企业发展好，愿意与员工分享收益，其实财务规范、治理合理，这才是参与股权投资的前提。
而不是股权激励方案本身。
不要一味地为了股权激励的某个优点，不结合企业自身情况，而急于推进股权激励方案和设计。