中小板持续督导过程中保代对哪些情况发表独立意见

投行大叔

1.        中小板持续督导过程中保代对哪些情况发表独立意见：

A 证券投资

B限售股流通

C 对外担保

D 发放委托贷款

我选CD。理由如下，请拍砖：

“首次公开发行股票并在创业板上市的，持续督导期内保荐机构应当自发行人披露年度报告、中期报告之日起15个工作日内在中国证监会指定网站披露跟踪报告，对本办法第三十五条所涉及的事项，进行分析并发表独立意见。发行人临时报告披露的信息涉及募集资金、关联交易、委托理财、为他人提供担保等重大事项的，保荐机构应当自临时报告披露之日起10个工作日内进行分析并在中国证监会指定网站发表独立意见。”

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以上是创业板的规定,中小板规定更多,如下:
保荐机构应当对上市公司应披露的下列事项发表独立意见:
（一）募集资金使用情况；
（二）限售股份上市流通；
（二）关联交易；
（三）对外担保（不含对合并范围内的子公司的担保）；
（四）委托理财、委托贷款；
（五）证券投资、套期保值业务；
（六）本所或保荐机构认为需要发表意见的其他事项。

chant

楼上的，全选

lxdcpa

以上是创业板的规定,中小板规定更多,如下:
保荐机构应当对上市公司应披露的下列事项发表独立意见:
（一）募集资金使用情况；
（二）限售股份上市流通；
（二）关联交易；
（三）对外担保（不含对合并范围内的子公司的担保）；
（四）委托理财、委托贷款；
（五）证券投资、套期保值业务；
（六）本所或保荐机构认为需要发表意见的其他事项。

op983

我说怎么跟规定的7项差一项呢，（二）重复了2次。

咿咿呀呀00

如果是问创业板，到底怎么回答呢？

咿咿呀呀00

刚才在网上查了一下，创业板限售股流通也是要保荐机构出核查意见的
金信诺：  中航证券有限公司关于公司部分限售股解禁的核查意见  
考试时候我会全选吧
希望今年考中小板的保荐机构对哪些发表独立意见，就不纠结了  哈哈

bruce1225cn

楼主晕了吧，差的远呢。题目问的中小板，你搞一个创业板的规定出来。

daniel19850717

限售股流通是必须发表的。。得保荐机构给交易说出个文件

jerrydreamer

全选，深交所2012年11月发布《深圳证券交易所上市公司保荐工作指引》，适用深交所上市所有上市公司。第二十七条  保荐机构应当对上市公司应披露的下列事项发表独立意见：
（一）募集资金使用情况；
（二）限售股份上市流通；
（三）关联交易；
（四）对外担保（对合并范围内的子公司提供担保除外）；
（五）委托理财；
（六）提供财务资助（对合并范围内的子公司提供财务资助除外）；
（七）风险投资、套期保值等业务；
（八）本所或者保荐机构认为需要发表独立意见的其他事项。

风险投资包括证券投资、房地产投资、信托产品投资以及本所认定的其他投资行为。参见《中小企业板信息披露业务备忘录第30号：风险投资》