关于香港发行美元债

陆小游

关于香港发行美元债，发行主体是H股上市公司，有几个问题想请教一下：
(1)

境内企业直接作为发债主体，在香港发行债券，主要参照《关于进一步加强对外发债管理的意见》。

首先，取得发债资格。境内公司申请发债资格，主管部门实行个案审批制度，由发改委、人民银行及有关主管部门评审后，报国务院批准。发债资格两年审批一次，具体办法另行规定

————这个发债资格审批主要审批什么，资产负债盈利性肯定是要审的，问题是有没有具体的规定，比如资产要达到多少，盈利要达到多少，还是说直接参照国内上市公司发公司债的标准,这个具体办法现在有没有？

(2)H股的上市公司在香港发行美元债，港交所有没有什么资格限制，审批要求什么的？
(3)在香港发行美元债券是不是还是需要遵照REGS和144A的规定？

mrliaohang

境内主体可以直接发美元债吗？？
一般都是境外设子公司作为发行主体，H股公司进行担保
可以选择只遵照Reg S

陆小游

mrliaohang 发表于 2013-4-2 18:29
境内主体可以直接发美元债吗？？
一般都是境外设子公司作为发行主体，H股公司进行担保
可以选择只遵照Reg ...

好像都是经过子公司发债的，谢谢。除了经过外管局审批，港交所有什么审批要求吗，只要履行信息披露义务？还有外管局审批的话对境内主体有没有一个明确的要求，比如资产、负债、利润有没有数据什么的？

cindyan

陆小游 发表于 2013-4-3 09:31
好像都是经过子公司发债的，谢谢。除了经过外管局审批，港交所有什么审批要求吗，只要履行信息披露义务？还 ...

如果是通过海外子公司发债（外币），比如像万科这种，还需要经过国内的审批？有法律依据吗？谢谢！