上交所关于上市公司限售股份、解除限售存量股份参与融资融券交易的解读

katelinchen

请教高手，〈上交所关于上市公司限售股份、解除限售存量股份参与融资融券交易的解读〉后面的表格是什么意思？打勾打叉分别是什么意思？比如表格二，为什么（5）的普通流通股份的融资买入和融券卖出是打勾，是说可以融资买入、融券卖出非本公司股票吗？还有第三列，解除限售存量股份，为什么融资买入打叉、融券卖出打勾？通知要求是董建高不能参与本公司股票的融资融券交易，谢谢。

2、上市公司董事、监事和高级管理人员（注1）

交易类型         股份类型	普通流通股份	限售股份	解除限售存量股份
（1）普通账户（竞价交易系统）卖出	√（本上市公司股票短线交易，收益归上市公司所有，注2）	×	一个月内卖出不超过该公司股份总数1%（注3）。每年转让的股份（普通流通股份和解除限售存量股份）不超过本公司股份总数的25%（注4）。
（2）信用账户（竞价交易系统）卖出（仅包含担保品卖出、卖券还款卖出和强制平仓卖出）	√	×	×（由于不允许担保品转入，因此无此类股份进入信用账户）
（3）担保品转入（普通账户转入信用账户）	√	×	×（注5）
（4）直接还券（信用账户转入证券公司融券专用账户）	√	×	×（由于不允许担保品转入，因此无此类股份进入信用账户）
（5）融资买入	√（不得融资买入本上市公司股票）	×	×
（6）融券卖出	√（不得融券卖出本上市公司股票）	×	√（不得融券卖出本上市公司股票）

注：1、指《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》（证监公司字【2007】56号）对所持本公司股份的转让行为存在限制性要求的在任或离任的董事、监事、高级管理人员。

2、《证券法》（2005年10月27日修订）第47条

3、《上市公司解除限售存量股份转让指导意见》（证监会公告【2008】15号）

4、《公司法》（2005年10月27日修订）第142条

5、《关于个人转让上市公司限售股所得征收个人所得税有关问题的通知》（财税【2009】167号

6、没有特殊规定的交易类型在表中不再列示。