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[疑问求答] 证券发行与承销管理办法

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发表于 2009-9-1 12:34:56 | 显示全部楼层 |阅读模式
《证券发行上市保荐业务管理办法》第六条所指“同次的发行证券发行保荐和上市保荐应当由同一保荐机构承担。证券发行的主承销商可以由该保荐机构担任,也可以其他具有保荐机构资格证券公司与该保荐机构共同担任”,而《证券发行与承销管理办法》第十条 投资价值研究报告应当由承销商的研究人员独立撰写并署名,承销商不得提供承销团以外的机构撰写的投资价值研究报告。出具投资价值研究报告的承销商应当建立完善的投资价值研究报告质量控制制度,撰写投资价值研究报告的人员应当遵守证券公司内部控制制度。
根据上述条款,保荐人一定是主承销商,
那么08年真题第三部分的地9题答案是否存在疑问呢?题目为:首次公开发行股票时,主承销商在询价时向询价对象提供的投资价值研究报告可由下列哪些人员撰写,可选项为A主承销商的研究人员,B分承销商的研究人员,C保荐机构的研究人员,D第三方独立机构的研究人员,答案为AB,
我的疑问是,问什么不选C呢?既然保荐人一定是主承销商,那位什么他不在可以出具投资价值咨询报告的范围内呢?

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