保荐人考试

文天

1、股份公司老股东对于新股认购是否存在优先认购权？
2、《证券法》股票申请上市条件之一：经证监会核准公开发行。那么非公开发行股票如何上市？
3、黄金是否算外汇储备？
4、首发申报文件需要控股股东最近1年1期原是财务报告及审计报告，最近一期是否需要审计？

vysezhou

1、股份公司老股东对于新股认购是否存在优先认购权？无
2、《证券法》股票申请上市条件之一：经证监会核准公开发行。那么非公开发行股票如何上市？（这个问什么？？）
3、黄金是否算外汇储备？算
4、首发申报文件需要控股股东最近1年1期原是财务报告及审计报告，最近一期是否需要审计？要

baiybaby

3、黄金是否算外汇储备？ 货币黄金是外汇储备，平时的不作为货币黄金的不算

jjl

2、《证券法》股票申请上市条件之一：经证监会核准公开发行。那么非公开发行股票如何上市？（这个问什么？？）
非公开发行股票,一般是不能上市的.北京市政府为在北京中关村高科技园区批准了一些高科持企业股份报价试点单位.这些公司的股票并非公开发行,但可以在主办券商的提供的交易系统下进行交易确认.

echoms

黄金属于国际储备，不属于外汇储备吧。 此处的黄金是指一国政府作为金融资产所持有的黄金， 非货币用途黄金不在此列。

b_aoo

非公开发行股票的发行上市程序，见中国证监会2007年9月17日发布的《上市公司非公开发行股票实施细则》。

mobilrobot

对于1，个人感觉是可以的啊。
《承销管理办法》第36条：上市公司增发股票或者发行可转换公司债券，可以全部或者部分向原股东优先配售，优先配售比例应当在发行公告中披露。

文天

谢谢各位赐教，但是部分观点不同意。
1、关于认购权，从立法角度讲是老股东权利一部分。公司法立法上未作规定，我觉得等于剥夺了老股东有限配股的权利。承销管理办法只是说可以，而不是说应该，往往没有，因为给操作带来不便利。
2、证券法规定证券上市条件之一是股票经证监会核准公开发行。这里我要强调的是公开。上市公司非公开发行股票，尽管有所定期，但终究要申请上市，根据法的服从关系，证监会规定应该服从于证券法，这个条件是绕不过去，所以这里我觉得立法有不妥地方。
3、黄金如果是支付用，我觉得应算外汇储备。国际储备是什么，范围应该比外汇储备低。如果黄金是资源的话，我觉得就应该跟金银铜铁锡一样，不属于对外支付的工具，即外汇储备。而属于一般矿场品。
4、对于最近一期是否需要审计，首先需要审计意义不大，其次很难操作，比如大型国企的子子子公司上市，如果要他的一期报表可能很难。所以我抱怀疑态度。

touhangzhang

LS 我觉得你的一些基本概念不清晰

比如 公开发行 非公开发行 上市 以及 国际储备 外汇储备

wushikong

同意楼主关于问题1和2的分析，对于问题4，我们做的一个创业板的项目是对一年和一期分别都做了审计的。不过季报加审的时候，母公司的就没有再审计。而是报的原始的财务报表。