上市公司非公开发行股票

xiaoxiaoniao

某上市公司出现的下列哪些情形，对非公开发行股票构成障碍的有：（不定项选择）
A．最近一年及一期财务报表被注册会计师出具保留意见的审计报告。保留意见所涉及事项的重大影响已经消除且本次发行涉及重大重组。
B．上市公司的附属公司12个月前发生的违规为其他公司提供担保行为，但目前影响尚未解除。
C．公司高级管理人员发生变化，对公司产生不利影响。
D．公司一名监事最近12月内被交易所公开谴责。
E．最近三年以现金累积分配利润少于公司最近三年年均实现利润的30%。

ap791203

B.............

ch610539

B构成障碍.

waltchen

我觉得应该选BCD这三个选项

lyangv

only B.......

waltchen

关于D选项,<<非公开发行细则>>只包括现任董事、高级管理没有，没有包括监事。但是在《上市公司证券发行管理办法》里上市公司公开发行证券，不论公开还是非公开都应当具备的一般条件里，第六条（三）规定中，包括了监事。所以我推断监事最近12月内被交易所公开谴责的，也应该是构成发行障碍。不知这样理解可否？

mxcz

BBBBBBBBBBBBB

miaoxiaoh

选B
　第三十九条　上市公司存在下列情形之一的，不得非公开发行股票：


　　（一）本次发行申请文件有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏；


　　（二）上市公司的权益被控股股东或实际控制人严重损害且尚未消除；


　　（三）上市公司及其附属公司违规对外提供担保且尚未解除；


　　（四）现任董事、高级管理人员最近三十六个月内受到过中国证监会的行政处罚，或者最近十二个月内受到过证券交易所公开谴责；


　　（五）上市公司或其现任董事、高级管理人员因涉嫌犯罪正被司法机关立案侦查或涉嫌违法违规正被中国证监会立案调查；


　　（六）最近一年及一期财务报表被注册会计师出具保留意见、否定意见或无法表示意见的审计报告。保留意见、否定意见或无法表示意见所涉及事项的重大影响已经消除或者本次发行涉及重大重组的除外；


　　（七）严重损害投资者合法权益和社会公共利益的其他情形。

cjr123

B.................

echoms

B……………………