关于募集资金替换原投入的资金

fucker

若一企业将私募投入的资金事先用于募投项目，那么上市后是否可以用募集资金替换此笔资金？
因为根据《募集资金管理办法》，上市公司可以用募集资金替换自筹资金，但是自筹资金范围为企业所得税后提取的盈余公积金，以及折旧资金、资产处置收益等自有资金。当然，广义的企业自筹资金还应包括向银行贷款、发行企业债券、举借外债等。但是，私募投入的资金呢，是否可以被替换？

haizhong

1, 上市前应董事会、股东会决议募投用途；
2，上市后，审计自筹资金投入情况；
3，履行董事会、股东会、独立董事等内部程序，以及保荐机构意见等，替换自筹资金投入

harryyu

可以的，履行相关的法定程序就可以了

hmwy

补充一下2楼，根据替换金额是否已经确定分为两种情况，每种情况又依照不同的募集资金管理办法而异：
如果替换金额不确定，则由
上交所规定为：
参照变更募投项目履行相应程序及披露义务；
深交所规定为：
1、会计师事务所专项审计；
2、保荐机构发表明确同意意见；
3、董事会审议通过。
中小、创业板规定为：
1、注册会计师出具鉴证报告
2、保荐人发表明确同意意见
3、董事会审议通过
4、独立董事发表明确同意意见
5、监事会发表明确同意意见
6、置换时间距募集资金到账时间不得超过6个月。

如果申请文件已披露拟以募集资金置换预先投入的自筹资金且预先投入金额确定的
上交所:
1、会计师事务所专项审计；
2、保荐人发表意见后；
3、董事会审议通过。
置换后2个交易日内报告上交所公告。
深交所规定为：
不需要走程序。
无明确报告规定。
中小、创业板规定为：
不需要走程序
应当在完成置换后2个交易日内报告并公告。

zzxxcc111

请教楼上，出自哪些文件？

forest.lin

回复 4# hmwy

哥们总结的太强了,钦佩!