判断：向不特定对象增发股票募集的资金不可以向银行偿贷，但可以补充流动资金。

会计魔术

如题。。。。

flyingash

应该是错的，募集资金是可以偿还贷款的。
主板的我一时没记起来，得回去找找。
但是中小板和创业板关于超募资金使用的规定，专门讲了用于归还银行贷款的限制。
《中小企业板信息披露业务备忘录第29号—超募资金使用及募集资金永久性补充流动资金》
（二）“超募资金”应根据企业实际生产经营需求，提交董事会审议后，按照以下先后顺序有计划的进行使用：
1.补充募投项目资金缺口；
2.用于在建项目及新项目；
3.归还银行贷款；
4.补充流动资金。
《创业板信息披露业务备忘录第1号—超募资金使用》
二（三）超募资金用于永久补充流动资金和归还银行贷款的金额，每十二个月内累计不得超过超募资金总额的20%。
这两个法规中涉及多项法条，就不一一列示了。

yuyanjia

答案：错误
可以偿还银行贷款，具体情况如下：
（1）如果是一般非公开发行，可以部分偿还银行贷款；
（2）如果是引入境内外战略投资者，锁定期为36个月的，募集资金可以全部用来偿还银行贷款。比如丽江旅游2010年度非公开发行。
  欢迎补充。

flyingash

但是向不特定对象,好像不能算是非公开.

风之谷

错误。
可以用来还贷款，应当说明具体数据，并说明必要性。不能用来补充流动资金。
再融资募集资金用于偿还银行贷款和补充流动资金的，应当明确具体的数据，并说明必要性。其中，补充流动资金存在以下限制：
①配股或者向战略投资者定价发行（认购人全部锁三年）的，募集资金用于补充流动资产没有上限；
②普通非公开发行，补充流动资金上限为30%；
③其他类型的再融资募集资金不能用于补充流动资金。

xishi2003

似乎是东南网架？

flyingash

错误。
可以用来还贷款，应当说明具体数据，并说明必要性。不能用来补充流动资金。
再融资募集资金用于偿 ...
风之谷 发表于 2010-9-20 00:50

   能请问一下是哪个法规吗?

aiwasg

回复 7# flyingash


   保代培训的内容。