公司债券常见问题正解--证监会和深交所的解答

梓萱

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kaivii

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manleie

更新“《公开发行公司债监管问答》（四），见下文内容”，并增加附件《公司债券日常监管问答》（一）。

公开发行公司债券监管问答（四）

中国证监会 www.csrc.gov.cn 时间：2016-03-23 来源：

1.《公开发行公司债券监管问答（二）》第4项明确了最近一期财务报告截止日后至公司债券公开发行前，发行人发生重大事项的报告或披露及相关中介机构的核查要求。发行人应如何就重大事项进行报告或披露？对于未及时报告、披露或进行相关核查的，中国证监会将如何处理？

答：“重大事项”参照《公司债券发行与交易管理办法》第四十五条的相关规定执行，此外，其他对投资者作出投资决策有重大影响的重大事项原则上包括但不限于：

（一）发行人公开发行公司债券、企业债券；

（二）发行人发行债券、其他债务融资工具募集资金累计超过上年末净资产的百分之十；

（三）发行人发生重大亏损；

（四）发行人发生被媒体质疑的重大事项；

（五）发行人控股股东或实际控制人发生变更；

（六）发行人发生重大资产重组；

（七）发行人涉嫌违法违规被有权机关调查；发行人董事、监事、高级管理人员涉嫌违法违纪被有权机关调查或者采取强制措施。

发行人、主承销商未及时报告、披露重大事项或采取必要措施的，我会将依据《公司债券发行与交易管理办法》第五十八条的规定，对相关机构和责任人员采取责令改正、监管谈话、出具警示函、责令公开说明、责令参加培训、责令定期报告、认定为不适当人选、暂不受理与行政许可有关的文件等相关监管措施；依法应予行政处罚的，依照《证券法》、《行政处罚法》等法律法规和中国证监会的有关规定进行处罚；涉嫌犯罪的，依法移送司法机关，追究其刑事责任。

manleie

manleie 发表于 2016-4-18 11:37
更新“《公开发行公司债监管问答》（四），见下文内容”，并增加附件《公司债券日常监管问答》（一）。

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《公开发行公司债券监管问答》（四）--主要内容解读：

1、明确期后重大事项范围，除《公司债券发行与交易管理办法》第四十五条外，增加其他重大事项目

2、明确发生重大事项披露时，证监会对未正常履职的中介机构可采用的处罚措施。