报表不一致的问题

狒狒

AB两家公司有业务往来，A是拟上市公司，B是已上市公司，两家公司披露的交易金额2015和2016年都相差500万左右，但是综合来看，两年的交易金额总体相差不大，请问，这种情况正常吗？对拟上市公司有何影响？

fushengbin

500万占整个交易金额的比例有多少。
允许存在小额差异。

fourye

可以解释为双方记账时间的差异，如年末A给B销售，A已经在本年内确认销售，但是B跨年收到货物和发票，第二年才确认采购。做调节表调节一下即可。

liuming99887

首先要去核查具体差别是因为什么
1、看看是不是含税金额对比了不含税（或者相反）
2、把每一单销售合同和发票仔细核对一下，看看有没有加起来正好等于这个数值的，再看看时间节点，然后对比前一年或下一年的情况。
3、最好能和对方会计师沟通一下，通过私下的渠道。
4、仔细核对本公司前20大的数据，全部环节。
通常来说很可能存在虚增利润的情况。以这个为前提去核查，查多细致多深都不为过。
为了控制风险，也为了以后答复反馈好答复。
在报材料前发现真有问题的话，最坏的结果就是需要让出报告期。但是报之后，你懂的。