求解:第二套模拟106题

shihz

106
某创业板上市公司拟于2017年10月非公开发行股票，该上市公司2016年12月31日、2017年9月30日的净资产分别为6亿元、4.8亿元。下列发行方案中，可以不聘请保荐机构的是（）。
A. 最近12个月内完成一单公开增发项目，融资总额7000万元，本次拟向核心员工非公开发行，预计融资不超过6000万元
B. 最近12个月内完成一单非公开发行股票项目，融资总额7000万元，本次拟向战略投资者非公开发行，预计融资额不超过5000万元，该战略投资者已由董事会审核确定
C. 最近12个月内完成一单非公开发行发行优先股项目，融资总额7000万元，本次拟向上市公司4名董事和高管人员非公开发行，预计融资额不超过5000万元
D. 最近12个月内完成一单非公开发行公司债券项目，融资总额7000万元，本次拟向实际控制人控制的子公司非公开发行，预计融资不超过5000万元
E. 最近12个月内完成一单公开发行可转换公司债券项目，融资总额7000万元，本次拟向前10名自然人股东非公开发行，预计融资额不超过5000万元.
问题是：最近12个月内非公开发行融资总额超过最近一年末净资产10%的不可以。题干最近12个月内融资7000万全部超过了6亿的10%呀？

夜海

来来来~ 划重点：适用简易程序要求：上市公司申请非公开发行股票融资额不超过5000万元且不超过最近一年末净资产10%的，证监会适用简易程序，但是最近12个月内上市公司非公开发行股票的融资总额超过最近一年末净资产10%的除外。

夜海

A. 最近12个月内完成一单公开增发项目，融资总额7000万元，本次拟向核心员工非公开发行，预计融资不超过6000万元。  
    错误。虽然公开发行不在限制范围，但是本次6000>5000。

B. 最近12个月内完成一单非公开发行股票项目，融资总额7000万元，本次拟向战略投资者非公开发行，预计融资额不超过5000万元，该战略投资者已由董事会审核确定。
  错误。7000>5000

C. 最近12个月内完成一单非公开发行发行优先股项目，融资总额7000万元，本次拟向上市公司4名董事和高管人员非公开发行，预计融资额不超过5000万元
ok

D. 最近12个月内完成一单非公开发行公司债券项目，融资总额7000万元，本次拟向实际控制人控制的子公司非公开发行，预计融资不超过5000万元
ok 公司债券不在限制范围

E. 最近12个月内完成一单公开发行可转换公司债券项目，融资总额7000万元，本次拟向前10名自然人股东非公开发行，预计融资额不超过5000万元.
错误。自行销售的范围是前十名股东，不是自然人股东。