子公司在名单内能否发行公司债？

阅读模式 · 发表于 2019-10-11 22:01:06

求问各位大佬，如果发行人有子公司在名单内，会影响发行公司债吗？对名单内子公司收入，资产等指标占合并范围比例有何具体要求不？

匿名 *发表于 2019-10-31 21:56:20* · 发表于 2019-10-31 21:56:20

同问，有大佬知道不

财院小户 · 发表于 2019-12-13 20:36:58

资产总额、净资产、收入占合并财务报表30%以上，视同发行人属于负面清单范畴

哈哈镜XRGL · 发表于 2019-12-19 11:24:34

重要子公司就不可以，判断标准如上：资产总额、净资产、收入占合并财务报表30%以上，视同发行人属于负面清单范畴。非重要的，承诺募集资金不用于该子公司即可

jeffreyzi · 发表于 2020-1-14 16:05:43

哈哈镜XRGL 发表于 2019-12-19 11:24
重要子公司就不可以，判断标准如上：资产总额、净资产、收入占合并财务报表30%以上，视同发行人属于负面清 ...

应该是名单内子公司总资产、收入不能都超过合并口径的 50%，即有一个指标超过合并报表 50%是可以的，不能全部都超过。如果有多个名单内子公司，子公司数据合并计算，如果子公司还有子公司，也需要纳入计算口径。

匿名 *发表于 2020-10-27 01:21:39* · 发表于 2020-10-27 01:21:39

jeffreyzi 发表于 2020-1-14 16:05
应该是名单内子公司总资产、收入不能都超过合并口径的 50%，即有一个指标超过合并报表 50%是可以的，不能 ...

有相关案例吗？

allsanswer · 发表于 2020-10-28 11:25:45

楼上说的30%正确，然后非重要性子公司，只要发行人出承诺募集资金不用于该子公司即可

Jasminejakaka · 发表于 2020-11-23 12:00:03

jeffreyzi 发表于 2020-1-14 16:05
应该是名单内子公司总资产、收入不能都超过合并口径的 50%，即有一个指标超过合并报表 50%是可以的，不能 ...

针对非公开发行公司债赞同，同时承诺募集资金不用于子公司

Benny志先森 · 发表于 2021-1-19 16:24:57

Jasminejakaka 发表于 2020-11-23 12:00
针对非公开发行公司债赞同，同时承诺募集资金不用于子公司

赞同50%，此前和交易所沟通过

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