关于企业债券收益测算的问题求助，谢谢大佬

26boy · 发表于 2021-5-18 16:16:56

请教下论坛中的各位大佬：

1. 发行人拟发行一般企业债，募投项目的实施主体为发行人的子公司，持股比例为60%。在这种情况下，项目收益测算时，对本息的覆盖测算是否需要把所有的收入、成本乘以60%以后来计算呢？
我查阅了一些企业债的案例，类似的情况都是没有乘以发行人持股比例，按照项目整理的净收益对债券的本息覆盖情况进行的测算，我觉得这个逻辑好像有点不太对，可是实操中又都是这么操作的。不是很能理解。

2. 另外补充再问一下，现在对于项目收益覆盖的要求，是只覆盖利息就可以了，还是本息都要覆盖呢？

谢谢！

fdofnk · 发表于 2021-6-6 18:43:27

1、项目总投资（计算用于项目的债券金额占项目总投资的比例）、项目收益测算都要乘以60%。2、覆盖利息就行。

Howard_Shi · 发表于 2021-8-8 00:33:16

fdofnk 发表于 2021-6-6 18:43
1、项目总投资（计算用于项目的债券金额占项目总投资的比例）、项目收益测算都要乘以60%。2、覆盖利息就行 ...

为什么要乘以60%？

Howard_Shi · 发表于 2021-8-8 00:38:18

为什么要乘以60%

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