关于发行人人的人员独立性问题

大大

问题：发行人的财务负责人能否由控股股东的监事担任？

法律条文理解疑惑：

       1、《首次公开发行股票并上市管理办法》第十六条：“发行人的人员独立。发行人的总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员不得在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，不得在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪；发行人的财务人员不得在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职”。
     2、《上市公司章程指引》第一百二十六条：“在公司控股股东、实际控制人单位担任除董事以外的其他职务的人员，不得担任公司的高级管理人员”。


个人理解：
  发行人的财务负责人可以担任控股股东的监事
  理由：《上市公司章程指引》实施时间为2006年3月16日，而《上市管理办法》实施时间为2006年5月17日，《上市管理办法》优于《上市工程章程指引》

zhxguo

同意，《章程指引》毕竟只是指引，没有啥法律效力。

echoms

虽然法律法规没有明文禁止，但建议还是不要这么安排，毕竟监事和高管的职责还是有冲突的

ghsrghsr

应该不能，从严谨的角度而言

simpledandan

另外，请问“发行人的财务人员不得在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职”这里的兼职指什么？指担任除董事、监事以外的其他职务吗？

秋风

理论上发行人可以兼任，但上市公司不可以兼任，如果想发行并上市，最好还是别兼任了，要不过会发行后要想上市还要调整，比较麻烦吧