“汇发[2011]19号文”相关

盛世投行

请问有没有根据“汇发[2011]19号文”补办非特殊目的公司返程投资或者SPV补办登记的案例，请各位大侠赐教

jeset

恰好俺前些阵子在深圳遇到的一个红筹回归的案子，里面就是涉及要按照119号文补办外汇登记，我总结几点供你参考：
1、先接受处罚，后补办登记，但是要注意只能处罚股东，不能处罚企业，否则影响将来的上市。处罚金额最低1万；
2、只能处理红筹架构搭建之前的企业原有股东，其他后加入的股东没有办法补办登记；
3、在接受处罚的同时，建议要求外汇局同时对拟上市企业前三年的外汇守法情况出个证明，作用主要在于证明补办外汇登记手续并不影响企业的守法经营；
4、目前各地外汇局对于这类补办登记事项不太感冒，一定要企业多做工作，至于怎么做工作，你懂的（这点最关键）。

淡定每一天

福建也有成功补登记的案例，只是系境外上市的情况。

风干的虾仁

参考星期六招股书P60：
南明有限公司（Right Lane Limited）成立于1988 年1 月29 日，注册地为香港，企业类型为有限公司，经营范围为代表联想控股有限公司管理在香港的资产。联想控股有限公司拥有南明有限公司（Right Lane Limited）100%权益。
2005 年4 月8 日，商务部向联想控股有限公司核发了[2005]商合港澳企证字第HM0075 号《批准证书》，批准联想控股有限公司在香港成立南明有限公司（Right Lane Limited），经营范围为代表联想控股有限公司管理在香港的资产。
2006 年6 月6 日，国家外汇管理局北京外汇管理部向联想控股有限公司核发了登记证号为1100002005069《外汇登记证》，批准联想控股有限公司以现汇出资成立南明有限公司（Right Lane Limited）。
综上，联想控股有限公司根据规定补办了关于南明有限公司（Right Lane Limited）设立的相关境外投资批准和外汇登记手续，符合境内企业境外投资相关法律法规的规定。

samsam

中际电工
2011 年 5 月 27 日,国家外汇管理局发布《境内居民通过境外特殊目的公司 融资及返程投资外汇管理操作规程》(汇发〔2011〕19 号,以下简称“汇发〔2011〕 19 号文”,自 2011 年 7 月 1 日起实施),汇发〔2011〕19 号文要求“境内居民个 人通过不属于汇发[2005]75 号文所指特殊目的公司性质的境外企业已对境内 进行直接投资的,该境外企业视为非特殊目的公司处理,境内居民个人无需为该 境外企业办理特殊目的公司登记,但该境外企业控制的境内企业所在地外汇局, 应在直接投资外汇管理信息系统中将其标识为“非特殊目的公司返程投资”。

shufecy

顶。。。。。。。。。。。。。收藏

盛世投行

jeset 发表于 2012-4-9 15:38
恰好俺前些阵子在深圳遇到的一个红筹回归的案子，里面就是涉及要按照119号文补办外汇登记，我总结几点供你参 ...

谢谢您的回复，我还有一个问题，被罚的话是什么原因呢，逃汇虚假承诺还是别的，是不是分配过利润就一定被罚呢，按照正规流程分配利润也不可以么，谢谢

林愈

有个案例有类似情况，深圳凯立德刚公布的招股书显示：
1、其实际控制人在境外设立公司，属于非特殊目的公司，所以其在境内投资子公司的行为不属于75号文管辖范围，所以不需要补办外汇登记。
2、就19号文规定的在外汇系统中做“非特殊目的公司返程投资”的标示，其招股书显示，他们与深圳外管局沟通的结果为目前暂不受理此项业务
以上，欢迎探讨，谢谢

林愈

盛世投行 发表于 2012-5-31 08:46
谢谢您的回复，我还有一个问题，被罚的话是什么原因呢，逃汇虚假承诺还是别的，是不是分配过利润就一定被 ...

19号文规定，先处罚后补办，处罚的依据为三项核查内容（可看19号文），处罚的力度就需要多沟通了

盛世投行

林愈 发表于 2012-6-11 14:21
19号文规定，先处罚后补办，处罚的依据为三项核查内容（可看19号文），处罚的力度就需要多沟通了

非常感谢!19号文规定了3个原则么，关于第三个原则，是不是分配过利润就一定要被处罚呢，还是分配利润不合规才要被处罚呢，慈星股份的补充法律意见书中关于这点有意回避掉了