拟上市企业资产重组律师实务总结【欢迎拍砖，以便完善】

liuhaijiao211 · 发表于 2014-4-8 17:55:28

IB中还是涉及股的对律师要求高一些

view · 发表于 2014-5-11 08:17:48

太好了，思考出智慧

zyguitarboy7 · 发表于 2014-10-7 21:55:19

不错，值得学习！

letter2014 · 发表于 2014-10-13 19:47:36

mark，感谢楼主分享

lilyzhang · 发表于 2014-11-24 23:59:09

有没有相关案例？

1、目标企业的历史沿革、规范运作情况；
2、收购程序及定价依据
3、认定为同一控制下收购的理由（同一控制下重组）
4、被合并企业的合法运行情况；（股权收购）
5、被合并企业的注销程序（吸收合并）；
6、分析重组对于拟上市企业的影响
1）分析收购的原因、目的
2）测算财务数据，是否需要运行一段时间；
3）披露被合并方最近一年及一期的财务数据；
4）分析剩余资产、人员的处置事宜（资产收购）；分析注销后资产、人员的处置（吸收合并）；
5）重组前存在关联交易的，应披露关联交易情况并分析关联交易是否公允；
6）重组未导致报告期内拟上市主体主营业务及经营管理层的重大变更。

eaglezzz · 发表于 2014-11-26 11:28:31

多谢总结，尤其是学习了税收方面的知识，以及股权收购和资产收购的区别

quanquan945 · 发表于 2014-11-26 15:41:39

学习了

机器虎 · 发表于 2014-11-26 19:25:37

请问楼主，如果上市公司拟以当年的930为基准日收购一家企业，而该企业在上年12月进行了同一控制下的并购行为，且三总占比达到或超过100%，会不会像IPO一样要求运行12个月再报材料？谢谢！

gwmvp1986 · 发表于 2014-11-27 13:52:56

多谢，学到东西啦！

xukuang2008 · 发表于 2014-12-4 10:51:37

感谢楼主分享，解决招股书撰写的实际问题

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