2011年保荐代表人胜任能力考试真题收集帖

zsulzm

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开放式基金属于场外交易，三板才是otc交易，这个不是一个概念吧

zsulzm

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兄弟，我跟你犯了一样的错误，nnd，坑爹啊，既然都可以发了，肯定超过6%啊

十三

判断   新三板只能机构投资者交易

特例是他人

1、债权人提出破产清算，可以提出重整的是谁？（债务人，债权人，10%的股东）；
2、计算现金流净流入，每年折旧100万，收入500，其他成本200，固定资产回收净残值10，税率25%，第五年回收营运资金100,；
3、收入为t+1的；
4、超募资金，在什么的时候的6个月内安排使用计划；
5、可转债，更改转股价格是不少于什么日前20日的加权平均价；还有赎回和回售的条件。
6、审计报告报出日与日后事项的问题；
7、非经常性损益，比较难

太行水泥

继续补充：
1、出口增值税退税、同一控制的被合并方的利润算不算非经常性损益？
2、哪些行业需要环保核查，有个生产矿泉水当时拿不准？
3、a租赁的续租问题，b没有书面签协议

zgzbsc

公开发行转债发行条件计算：ROE；一年利息；现金分红30%指标计算（并判断现金分红数量是扣税前还是扣税后）

太行水泥

有一题社保的：
报告期内有职工是农民工，没有缴社保，公司上市后一定交，大股东承诺对于之前未缴如果要补缴大股东来缴纳。
这够不够成发行障碍？

异常波动

太行水泥 发表于 2011-8-30 14:37
有一题社保的：
报告期内有职工是农民工，没有缴社保，公司上市后一定交，大股东承诺对于之前未缴如果要补 ...

这个应该构成障碍的。我记得大概是公司三年累计净利润刚好够发行条件，但如果扣除应交的社保就不够发行条件了，这个显然是障碍。

whitedg

1、划拨地能否出租？

2、发行人出现下列情况，36个月不受理发行人的IPO申请的有：

A、虚假签字；B、董事兼职领薪未披露；C、公关公司不正当手段干扰发审委；D、竞争对手涉诉未披露；

3、主承销商推荐30家机构投资者参与询价，可否？

4、公司股东之一乙公司对转增的股本无纳税义务？自然人股东有纳税义务；

5、上市公司利润分配：

A、保留意见，对利润无影响，制定利润分配计划；B、无法表示意见，制定利润分配计划；C、母公司1000万元，合并1500万元，制定利润分配计划分1200万元；D、母公司1000万元，合并-200万元，制定利润分配计划800万元；E、否定意见，利润1000万元，影响-300万元，制定分配计划700万元，待否定意见影响事项消失后再分。

6、需要进行上市环保核查的有：

A、垃圾发电；B、瓶装水；C、有色金属压延；D、医药零售连锁，子公司制药。

7、下列不构成上市障碍的有：

A、6%质押；B、信托公司持股； C、40%权属纠纷； D、三个股东，一持股40%，一持股30%，一股东为合伙企业持股30%，30个合伙人。

8、发行中止60日内，不得重新启动发行。

9、董事长在上市后一个月因股价下跌拟增持，共6000万股，4500万股限售，问董事长最多可增持多少股？

10、股票分红是否需要审计？

11、提供互保算不算解除违规担保？

12、保荐机构发表独立意见，委托贷款算不算？

13、创业板超募资金偿还银行贷款，董事会表决，一名独立董事反对，则不行。

14、创业板1次或12个月内支取超过1000万元或者超过募集资金净额的10%，应当通知保荐机构。

15、财务总监不能担任审计委员会召集人

16、以下正确的是：

A、创业板董事长可担任薪酬与考核委员会召集人

B、董事会成员六名，四名高管；

C、董秘由财务总监兼任；

D、董事会专门委员会未设战略委员会和提名委员会。

异常波动

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想想看，发行人因为未交社保而使其刚好够发行条件中关于三年累计净利润的要求，这不是典型的调节利润或刻意规避发行条件吗，当然构成障碍。我记得还有几个选项也是类似的情况，凡这种情形应该都存在故意规避发行条件的嫌疑，肯定构成发行障碍。