06年保荐人考试试题整理 （转贴）

紫快刀

在坛子里说过：把题目整理出来就贴上来。这段时间瞎忙，让各位等久了。再不整理，自己也忘的差不多了。
先说几句：这些试题都是根据本人记忆整理，对精确性不做保证。同时也希望大家冷静理性对待，不管是考过的还是没考过。

基础(78/100):
单选：
1 保险公司投资商业银行的规定（一般投资、重大投资、不良贷款比例）
2 沪深300指数（上市满1季度、基点1000，选择标准等）
3 买断回购式回购（与现券相同、净价交易全价结算）
4 基金赔偿顺序（自有资金12000万，罚款300万，损失15000万）
5 创业投资企业（非核准制）
6 巴塞尔协议的支柱
7 三板交易规则（净利润为负但股东权益为正，无保留意见等）一周五次交易
8 按结算时间划分，现货交易可分为现货、远期及回购交易
9 股权置押后转让须银行同意
10 部分现金提取是商业银行存款创造的基本条件
11 报价转让市场（中关村VS张江、交易所报价、核准制）
12 期权与期货的区别错误的是（双方均须开保证金账户）
13 委托商业银行开出汇票是否属于本票
14 权证涨跌幅，标的股票16元，1比1姓权（2元）
15 短期投资收益（10元买进，1元股利，11元卖出）
16 除权价（12.20元股价，送0.2元股利派3股）
17 托宾Q理论 市场价值/重置成本
18 坏帐计提比例10％，起初2000万，60万坏帐冲销，期末2500万，应计提110万
19 开放式基金金额申购，份额赎回
20 资产增加10%，负债增长12％、净利润增长9％，对财务比率的影响

多选
21 夏普比率的概念，基准（资本市场线），与现实的偏离
22 发起人、董监高所持股票的转让限制
23 交易所风险基金的来源（交易费用、席位费、会员费、会员收入）
24 股份公司股东查阅权（不包括股东大会决议和董监事会记录）
25 或有事项（包括亏损合同）
26 上交所交易规则（收盘价的产生、竞价报价限制）
27 基金公司独立董事职责（须委托独立董事投票、1年2次不出席更换）
28 对股东的担保，股东大会批准，无关联股东过半数
29 ETF VS LOF  被动型、实物申购等
30 证券公司集合计划（可投资证券公司发行的证券）
31 年金投资范围（不包括合伙企业）
32 子公司及合营企业宣告和发放现金股利对企业股东权益的影响
33 巴塞尔协议对附属资本的规定（非公开储备与资产重估准备）
34 选择性政策工具
35 公司行为对资产负债率的影响（购买债券、存货投资、股东投资）
36 投资者保护基金来源
37 资产负债表日后事项（重大亏损、会计差错、有利or不利事项）
38 贝塔系数（与证券市场的相关性、市场的标准差、证券标准差、市价相关）
39 加入WTO的承诺（银行、保险、券商、基金）
40 全额交易与净额交易、担保交收
41 股值期货（定义、结算方法等）
42 1、2、3级ADR与144，会计准则、注册登记、集资等
43 股份公司及有限公司分红、表决权例外
44 证券法的管辖（红筹企业境内发行股票、境外发行政府债券、两地发行）
45 股份公司的合并（清算程序、省政府批准、债权债务继承）
46 董事会决议的当然无效，违反法律、章程
47 土地上新建的配楼是否属于抵押资产、拍卖后清偿
48 不设股东会的情况（一人公司、国有独资、国有控股、2人有限）
49 清算的规定（为清偿债务承揽工程）
50 融资融券标的股票（3个月、4000人，买入1亿，卖出2亿）
51 融资融资券商创新类、客户满6个月、融券期间获得收益处理
52 券商净资本要求（包销超过5％，2.5亿净资本等）
53 对风险券商的处置（托管、接管、撤销、停业）
54 公司回购股份（5％、1年内转让、税后利润）
55 人民币汇率改革（央行控制、与一篮子货币挂构）
56 现金流调增项目（投资收益、资产损失、财务费用、应付减少）
57 债券凸性（定义、越大对投资者越有利）
58 利率变动对证券价格的影响，对优先股和普通股、长债和短债的影响
59 期初-500万，本年2000万，30％税率，已过抵亏期，问法定公积金和可分配利润
60 当日买入的权证、转股、ETF赎回股票的买卖规定
61 外部融资增长率
62 盈亏敏感性分析（变动成本上升25％，利润为0）
63 营业周期增长（存货周转率下降、应收加快、应付加快、短期借款）
64 股东赵某大肆借款，以公司担保，对其他股东赔偿、负连带责任
65 增值税不得抵扣（水泥厂原料、啤酒福利、毁损材料、运输汽车修理）
66 收入确认时点（买断式委托代销、托收等）
67 关联方（子公司、子公司对其他企业25％股权、董事长儿子持15％的企业
68 固定资产折旧原值1050，残值50，5年（年限平均法、年限总和法、双倍余额法）
69 关联方关系个人看实质、法人看协议条款

判断：
70 商业银行混合工具－累计优先股
71 计提200万存货跌价准备，纳税影响法，33％税率，66万递延所得税资产
72 冻结资金属于M1
73 内部报刊、研发支出不属于无形资产
74 违法公开发行，刑事责任（5年以下）
75 表外业务和中间业务，均增加风险
76 成熟市场与不成熟市场运用公开市场操作和存款准备金
77 存货计价方法调整追溯调整
78 基金公司按管理费5%计提风险准备，直至基金净值的1％

usr

好东西,就是要大家来分享,谢谢了!

流浪的心

非常谢谢好心人！
谢谢！
建议大家有时间看看  金融联考的辅导书
比较精要。

yulneo

好东西沉睡的太久了，估计大家都没关注到。
把这个帖子顶起来，没参加过保代考试的可以大概知道考试的内容

mysunny

好东西，但不知道题是怎么出的