求教分离可转换公司债券的一道真题

david23 · 发表于 2009-11-30 08:59:41

某上市公司拟于2008年3月9日召开董事会，审议关于发行分离交易的可转换公司债券的议案。该上市公司2007年底净资产30亿元，中期票据余额为10亿元，短期融资券余额为2亿，则下列说法正确的是：C
A、本次债券发行的最大额度为8亿元
B、本次债券发行所附权证全部行权，所对应募集资金总量不超过8亿
C、本次发行可不提供担保
D、本次发行可不进行资信评估

请问答案是什么？

zhzxlw · 发表于 2009-11-30 10:33:02

C啊

A、B是2亿
D 必须资信评估

moqilanzmh · 发表于 2009-11-30 12:03:23

C，中期票据要计入累计债券余额的，所以AB都是2亿。

wangxueyang · 发表于 2009-11-30 15:20:09

回楼上：请问为什么余额是4亿元？

indian · 发表于 2009-11-30 15:30:21

二郎的意思是，题目中的“中期票据余额为10亿元”应该改为“中期票据余额为4亿元”，这样的话，AB选项也是对的

xiusun · 发表于 2009-11-30 18:35:26

在计算可发行债券的时候，中期票据要考虑，但短期融资券不必考虑进去，是这样吗？

44468599 · 发表于 2009-12-7 18:06:12

回复 8# 拼命二郎

请问计算累计余额的标准是什么？短期融资券为什么不算？

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[必考知识点] 求教分离可转换公司债券的一道真题

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