关于新三板公司非公开发行公司债券发行备案流程的问题

橙小希

关于非公开发行公司债券的发行备案流程，本人目前查询到的是，如果公司非公开发行的公司债券要在上交所挂牌转让的话，应按照《上海证券交易所非公开发行公司债券业务管理暂行办法》和《上海证券交易所非公开发行公司债券挂牌条件确认业务指引》提交相应的挂牌申请文件。同时，公司还需要在每次发行完成后5个工作日内向证券业协会履行备案手续。那么我有以下几个问题想向大家咨询：
1. 公司在申请挂牌转让前是否要完成债券发行？如若要完成发行，请问发行前需要履行什么样的流程？比如是否要由交易所或者是证券业协会进行发行前的审批？提交哪些发行审批的资料？
2. 公司发行前是否需要进行备案？还是只是发行完成后进行备案？
3. 如果非公开发行的公司债券不在交易所进行挂牌转让，那需要在发行前、发行后进行哪些审批或备案程序？

由于本人多次查找相关法规和业务规则，均没有查到以上相关问题的解答，仅能查到“挂牌转让”的审批程序，而关键的问题在于“发行”的审批程序是怎样的，并没有一个很清晰的思路。本人在债券业务上是小白一个，因而在此请教一下大家。最好能提供一下相关业务规则、业务指引或指南等以供学习。

wuzhuo02

建议你去交易所的网站看一看，还有一些规则，都做好了汇编的，还有别人的项目，现在新三板公司非公开发行公司债券的也已经有近30家了，在他们的公告那里都能看到，要走什么流程，都能够自己查到，操作的话就看自己了。

安哥拉的羊毛

如果在交易所挂牌转让的话需要在发行前完成交易所的审核，虽然现在实行备案制，但是需要在交易所挂牌转让，必须得到交易所挂牌转让的无异议函才可以发行，否则后续可能会很麻烦。取得交易所无异议函以后发行前去备个案就可以了，材料应该是跟申报时的材料差不多吧。
如果非公开发行的公司债券不在交易所进行挂牌转让，那可能在股转系统、私募报价系统或者券商柜台了，具体的申报流程还是得看具体机构的要求了，嘿嘿

天意9037

三板非公开发行公司债一般证券公司收几个点