需要并购重组委审核的情形

B1oodSHot

各位大大
对于发行股份购买资产，无论是否达到重大资产重组的标准 是不是都需要并购重组委审核？谢谢

fushengbin

是的。

B1oodSHot

fushengbin 发表于 2017-5-9 10:50
是的。

谢谢版主。。。。。。。。。。。。。。。。。。。

东海门人

首先猜测楼主说的应该是上市公司而不是非上市公众公司，然后我觉得如果不构成重大资产重组的话，那么跟重组委貌似没关系吧，重组委归上市部管，就好比你做一个非公开，应该走发行部啊。。

水泽今生

看有没有募集配套资金
募配资金不超过交易价格，一般是由重组委一并审核；募集配套资金超过交易价格则需要由发行部审核

Harry_silence

1、《上市公司并购重组审核委员会工作规程（2014年修订）》（证监会公告[2014]15号）
第二条 中国证券监督管理委员会（以下简称中国证监会）上市公司并购重组审核委员会（以下简称并购重组委）审核下列并购重组事项的，适用本规程：
（一）根据中国证监会的相关规定构成上市公司重大资产重组的；　　
（二）上市公司以新增股份向特定对象购买资产的；
（三）上市公司实施合并、分立的；
（四）中国证监会规定的其他情形。

2、《上市公司重大资产重组管理办法(2016修订)》 （证监会令第127号）
第二十九条　上市公司重大资产重组属于本办法第十三条规定【即借壳】的交易情形的，应当提交并购重组委审核。
第四十七条　上市公司申请发行股份购买资产，应当提交并购重组委审核。

3、关于合并、分立：
由于上市公司实施合并、分立的核心环节均为发行股份（包括上市公司公开或非公开发行新股、或上市公司的子公司公开发行存量股份），根据：《重组管理办法》第50条第一款“换股吸收合并涉及上市公司的，上市公司的股份定价及发行按照本章【即第四章发行股份购买资产】规定执行。”

综上，可以归纳并购重组委审核的情形为：
（1）借壳上市；
（2）发行股份购买资产；
（3）上市公司合并与分立。