[已解决]上市公司有类金融业务影响再融资？？

linlinrose00

   新疆中泰化学股份有限公司（以下简称“公司”或“中泰化学”）为促进主业发展，聚焦煤化工、石油化工、生物化工的发展方向，同时加快推进公司再融资审核进度。公司及下属公司中泰国际发展（香港）有限公司（以下简称“中泰香港公司”）拟将持有的新疆中泰融资租赁有限公司（以下简称“融资租赁公司”）和上海欣浦商业保理有限公司（以下简称“欣浦保理公司”）全部股权进行转让。请大咖帮看下？

最佳答案

月排行榜 / 总排行榜

czwjjjs

2018-10-25 18:36:45

1、最新的对上市公司拥有类金融业务的情况下再融资监管政策为：
类金融业务包括但不限于：融资租赁、商业保理和小贷业务等。严格禁止上市公司将募集资金投入类金融业务。
对于主业中不包含类金融业务的公司，如果持有类金融公司股权，但类金融业务收入、利润占比均低于30%,且最近一年一期未对类金融业务进行大额投资的，在符合下列条件后可推进审核工作：
1）本次募集资金投向全部为资本性支出；或者本次募集资金虽包括补充流动资金或偿还银行贷款等非资本性支出，但已按近期投入类金融业务的金额进行了调减；
2）公司承诺在本次募集资金使用完毕前或募集资金到位36月内，不再新增对类金融业务的资金投入（包含增资、借款、担保等各种形式的资金投入）；
2、根据以上规定，上市公司应当：首先：确认拟转让出去的租赁和保理业务的合并收入、利润占上市公司的这两项指标的比例是否超过30%。如果超过，可能不会批准再融资。
其次：如果没有超过30%指标，这对照上述两项指标作出安排或者承诺，可以进行再融资。
再次：作出判断基础上，根据再融资与两项业务对上市公司的重要性，确定要不要将两项业务剥离。

跳转到最佳答案楼层

czwjjjs

楼主的提问，标题与内容有冲突，标题问能否有类金融业务，内容又说出让类金融业务？到底要解决的问题是什么？

linlinrose00

czwjjjs 发表于 2018-10-22 10:19
楼主的提问，标题与内容有冲突，标题问能否有类金融业务，内容又说出让类金融业务？到底要解决的问题是什么 ...

不冲突呀。中泰化学的正文里要出让下属的租赁公司，原因之一是因为要加快再融资的审核。。。。所以，我想是不是现在新政策有了变化，如果上市公司下属的类金融业务较多，会影响再融资呀~~~

maolinyong

根据目前的审核口径，上市公司如存在类金融业务会一定程度上影响再融资的审核，会里会要求出具承诺文件并公告，同时目前再融资对于募集资金用于补流也是严控的。

czwjjjs

不一定影响。请说明类金融业务收入、利润占上市公司营收、利润的比例。

龙剑李航

公告意思很明显，为了加快推进再融资，所以进行下属类金融子公司股权转让，摆脱掉影响。

czwjjjs

请楼主说明类金融业务收入、利润占上市公司营收、利润的比例，再为你答复好吗？

linlinrose00

czwjjjs 发表于 2018-10-25 16:47
请楼主说明类金融业务收入、利润占上市公司营收、利润的比例，再为你答复好吗？

那我看不到呀，只看到租赁这块的会计处理 未确认融资收益，是不少

czwjjjs

1、最新的对上市公司拥有类金融业务的情况下再融资监管政策为：
类金融业务包括但不限于：融资租赁、商业保理和小贷业务等。严格禁止上市公司将募集资金投入类金融业务。
对于主业中不包含类金融业务的公司，如果持有类金融公司股权，但类金融业务收入、利润占比均低于30%,且最近一年一期未对类金融业务进行大额投资的，在符合下列条件后可推进审核工作：
1）本次募集资金投向全部为资本性支出；或者本次募集资金虽包括补充流动资金或偿还银行贷款等非资本性支出，但已按近期投入类金融业务的金额进行了调减；
2）公司承诺在本次募集资金使用完毕前或募集资金到位36月内，不再新增对类金融业务的资金投入（包含增资、借款、担保等各种形式的资金投入）；
2、根据以上规定，上市公司应当：首先：确认拟转让出去的租赁和保理业务的合并收入、利润占上市公司的这两项指标的比例是否超过30%。如果超过，可能不会批准再融资。
其次：如果没有超过30%指标，这对照上述两项指标作出安排或者承诺，可以进行再融资。
再次：作出判断基础上，根据再融资与两项业务对上市公司的重要性，确定要不要将两项业务剥离。

linlinrose00

czwjjjs 发表于 2018-10-25 18:36
1、最新的对上市公司拥有类金融业务的情况下再融资监管政策为：
类金融业务包括但不限于：融资租赁、商业 ...

谢谢C咖~~~(づ￣ 3￣)づ