[已解决]关于核查流水的要求

VivianLFUK

求问各位大大，现在除了核查发行人董监高的个人流水外，是否还会要求核查自然人小股东的流水

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hjw20038

2020-2-14 19:43:51

来探讨学习，毕竟这种核查范围也是基于市场经验和最新的反馈风向。
1、一般情况是要核查实控人及近亲属、董监高、财务人员这些。
2、自然人小股东的话，个人理解要结合具体情况，如果核查过程中发现公司、主要客户供应商和某些自然人小股东有异常的往来交易，还是需要争取下核查其流水的，中介的责任在这里。证监会现场核查也是一样，抽丝剥茧下去，发现问题往下打流水，我们也只能是以谨慎性原则和市场案例去说服发行人他们。

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hjw20038

来探讨学习，毕竟这种核查范围也是基于市场经验和最新的反馈风向。
1、一般情况是要核查实控人及近亲属、董监高、财务人员这些。
2、自然人小股东的话，个人理解要结合具体情况，如果核查过程中发现公司、主要客户供应商和某些自然人小股东有异常的往来交易，还是需要争取下核查其流水的，中介的责任在这里。证监会现场核查也是一样，抽丝剥茧下去，发现问题往下打流水，我们也只能是以谨慎性原则和市场案例去说服发行人他们。

zgyong2002

实际控制人的银行账户；
与实际控制人关系密切的家庭成员的银行账户；
实际控制人控制的或与其关系密切的家庭成员控制的企业银行账户；
董事、监事、高级管理人员、出纳（必要）的银行账户；
公司存在关联交易的其他关联个人或关联企业的银行账户；
除实际控制人之外的其他股东的银行账户（如有必要）；
其他疑似异常的企业、个人银行账户