保代宝典（3月版）第二册P267页

Valand

请问，保代宝典（3月版）第二册P267页201911真题演练中，选项C，解答是说保荐机构不是“前述第5条所规定的三类主体”。
向咨询一下：1、前述第五条是指哪个法规吗？我看应该不是《关于上市公司建立内幕信息知情人登记管理制度的规定》；2、保荐机构属于中介机构，中介机构属于应将内幕信息分阶段报送给上市公司的主体，所以我认为C选项是对的。

dywiqpye

同样存在这个疑惑。

七星楼主

1、这里所说的条文，指的是应试指南中对应的条文（第5条；对应《关于上市公司建立内幕信息知情人登记管理制度的规定》第8条）。

2、关于这个选项，需要结合法条原文规定进行精准理解，法条原文表述是“证券公司、证券服务机构、律师事务所等中介机构接受委托从事证券服务业务，该受托事项对上市公司股价有重大影响的，应当填写本机构内幕信息知情人的档案”。

该规定强调的是“接受上市公司委托从事证券服务业务的证券公司”才需要填写内幕信息知情人档案。从这个角度来理解，对于上市公司的保荐机构来说，只有其重新接受上市公司委托从事证券服务业务时，才需要根据事项进程将内幕信息知情人档案分阶段送达相关上市公司；如其未接受上市公司委托从事证券服务业务，仅仅是履行持续督导义务时，则其无需向上市公司送达内幕信息知情人档案。所以这个选项是错误的。

Valand

七星楼主 发表于 2020-4-11 08:10
1、这里所说的条文，指的是应试指南中对应的条文（第5条；对应《关于上市公司建立内幕信息知情人登记管理制 ...

收到，谢谢！原来考点在这儿，难度系数高，还得多多研读，精确记忆。