[已解决]“前次募集资金基本使用完毕“和”募集资金投向未发生变更且按计划投入“的定义

pcsms_EGa4RDyC

   根据

发行监管问答——关于引导规范上市公司融资行为的监管要求（修订版），

上市公司申请增发、配股、非公开发行股票的，本次发行董事会决议日距离前次募集资金到位日原则上不得少于18个月。前次募集资金基本使用完毕或募集资金投向未发生变更且按计划投入的，可不受上述限制，但相应间隔原则上不得少于6个月。前次募集资金包括首发、增发、配股、非公开发行股票。上市公司发行可转债、优先股和创业板小额快速融资，不适用本条规定。


希望大神可以帮忙解答一下，本人有两个小疑惑。


   1）如果沪市主板企业，本次非公开股票发行少于18个月，并且前次募集资金情况是 实际使用募集资金占总募集资金的70%，请问是否符合“基本使用完毕”的定义？
   2）关于“募集资金投向变更”的定义，本人发现上交所并没有就次作出确切的定义，那么请问如果发行人实施地点发生变更和实施主体新增其全资子公司的情况下是否属于募集资金投向变更的情形？

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fushengbin

2020-10-29 10:25:17

1. 只完成70%不能算作基本完成；
2.所谓投向，我理解主要是项目所能生产的产品或提供的服务。

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fushengbin

1. 只完成70%不能算作基本完成；
2.所谓投向，我理解主要是项目所能生产的产品或提供的服务。

pcsms_EGa4RDyC

fushengbin 发表于 2020-10-29 10:25
1. 只完成70%不能算作基本完成；
2.所谓投向，我理解主要是项目所能生产的产品或提供的服务。

谢谢大神！