IPO首次申报前已建设完成的项目是否可以作为募投项目？

martin001

求各位大佬指导：IPO首次申报前已建设完成投入试运行的项目是否可以作为募投项目？是否有相关案例可供参考？谢谢！

fushengbin

直接用补充流动资金。

托尼斯塔克

可以，披露一下就好了，注意在之前完成的项目日期前找一次股东会、董事会增加相关议案：首发、授权董事会、募集资金用途等

杨家弘

托尼斯塔克 发表于 2021-4-29 17:39
可以，披露一下就好了，注意在之前完成的项目日期前找一次股东会、董事会增加相关议案：首发、授权董事会、 ...

有相关案例吗  求分享

drifterMJRR

杨家弘 发表于 2023-8-14 11:29
有相关案例吗  求分享

可参考603279 景津环保，2019年7月上市，公司“年产200万米高性能过滤材料项目”上市前已达到预定可使用状态。
具体披露情况如下：
1、招股说明书中正常预计建设周期，预计建成时间拉到上市后，说明上市前的预先投入大致情况，承诺投资金额把控一下（大于实际项目所需金额，把控专项报告中投资进度到70%以上）
2、募集资金到账后六个月内置换，披露《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的公告》，会所出具鉴证报告
3、上市后第一次披露募集资金专项报告除了说明前次置换情况，在对照表”募集资金使用其他情况“中说明上市前已达到预定可使用状态的事情

”公司“年产 200 万米高性能过滤材料项目”项目建设期为 24 个月，项目计划达到预定可使用状态日期为 2021 年，在项目实施过程中，公司根据实际情况在上市前已进行了先期投入，2019年报告期内项目实际已经投入使用，并实现效益 363.70 万元，截至 2019 年 12 月 31 日该项目实际已达到预定可使用状态。“

4、专项报告后披露项目结项&节余资金使用公告《关于部分募投项目结项并将节余募集资金用于其他募投项目的公告》

“截至本公告披露日，公司募投项目“年产 200 万米高性能过滤材料项目”已建设完成，项目建设符合募投项目建设要求,达到项目预定可使用状态。本项目计划总投资 4,936 万元，实际投资 4,402.79 万元，募集资金实际投入金额占项目计划投资额的 89.20%。项目节余资金 5,330,668.04 元，取得利息收入 37,772.34 元，共计节余募集资金 5,368,440.38 元

流风霜

首次申报前已经建设完成了？好奇你的募投项目怎么置换，一般决议上市董事会是确定募投项目可置换的最早时间点（可以咨询下审计师），而开会时间距离申报时间基本上是在半年以内（半年以上不是没有，你可以提早点开，但也早不了太久），建设期这么短的吗？上面的案例应该都是在会时间较长，在上市前已经建设完毕的情况。再重新规划个募投吧，不能置换就是用自有资金。