关于违规对外担保和资金占用后能否非公开

chicheng2016 · 发表于 2021-6-1 16:48:19

假设某上市公司2020年度存在资金占用4亿元左右，目前已全部清偿。违规对大股东对外担保2亿元，目前已经全部偿还债务，担保已经解除。
以上资金占用、对外担保已全部解除，未履行董事会、股东会审议程序、未进行信息披露。监管机构未作出处罚。

在以上情况下，2021年度，该上市公司能否启动非公开发行股票。是否有类似案例，请指出。

小钻风 · 发表于 2021-6-1 19:44:52

按照对《证券期货法律适用意见第5号》的理解，对外担保和资金占用如已解决，不会构成非公开发行的障碍了。程序上可以严一点，补审议程序、做好信息披露。

ylbthu · 发表于 2021-6-2 09:24:03

违规对外担保和资金占用属于时点障碍，申报前清除即可，不构成实质影响，补足审议程序应该没问题

fushengbin · 发表于 2021-6-2 14:02:00

还是先和监管部门沟通吧，看会不会因为这个被处罚，而且你解除的情况也没公告，公司治理存在严重缺陷。

18612526232 · 发表于 2021-6-16 17:16:57

已解除这个认定是有规定的，需要满足一系列条件。具体参见《〈上市公司证券发行管理办法〉第三十九条“违规对外提供担保且尚未解除”的理解和适用——证券期货法律适用意见第5号》

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