IPO中的承诺事项

各位投行大佬，小弟刚从事股权业务，对招股书中各式各样的承诺事项有点迷惑，主要是股份锁定，摊薄即期回报，持股意向等等，大多都是从其他招股书上改的，请问这些承诺有相关的规定吗？主板，创业板和科创板是不是也不同？

tashi

发行人律师拟定承诺函啊，有些措辞结合企业实际情况改改就行，再通过企业内部相关审议程序就行

cccokone

tashi 发表于 2022-4-11 16:50
发行人律师拟定承诺函啊，有些措辞结合企业实际情况改改就行，再通过企业内部相关审议程序就行

请问是承诺需要履行审议程序吗？ 还是说有的是出承诺，有的是通过议案形式审议表决？

大禹喝水

主要看看相应板块的法规，科创板可以看《发行上市业务手册》《首发业务若干问题解答》《审核问答》、《科创板招股书准则》41号文
如科创板招股书准则41号文就有要求:
第九十三条 发行人应充分披露发行人、股东、实际控制人、
发行人的董事、监事、高级管理人员、核心技术人员以及本次发
行的保荐人及证券服务机构等作出的重要承诺、未能履行承诺的
约束措施以及已触发履行条件的承诺事项的履行情况。承诺事项
主要包括：
（一）本次发行前股东所持股份的限售安排、自愿锁定股份、
延长锁定期限以及股东持股及减持意向等承诺；
（二）稳定股价的措施和承诺；
（三）股份回购和股份购回的措施和承诺；
（四）对欺诈发行上市的股份购回承诺；
（五）填补被摊薄即期回报的措施及承诺；
（六）利润分配政策的承诺；
（七）依法承担赔偿或赔偿责任的承诺；
（八）其他承诺事项。

msms_VeFMOkvK

大多数承诺都有对应的法规依据的，但建议让律师主稿，你复核即可