2014年6月21日保荐代表人胜任能力考试真题集中收集帖。

投行人生

           祝前行者前程似锦，后来者顺利过关。

                2014年6月21日保荐代表人胜任能力考试真题集中收集帖。

                请大家在回帖时把试题表述清晰，考点明确，详尽。

silversky

下午：

1、上市公司聘请会计师事务所需董事会决议（判断）

2、中小企业集合债发行时，单个主体募集资金小于1亿元，所募资金可全部用于补充营运资金（判断）

3、上市公司实施配股，由于股权较为分散，在有效期内认购比例未达70%，承销机构与发行人商议后，决定中止发行，择机启动（判断）

4、中外合资企业自成立以来持续亏损，可作为股份有限公司的发起人。（判断）

5、证券公司发行长期次级债券，期限在3、2、1年以上的，原则上分别按【】、【】、【】的比例计入净资本。（选择，应该是100%、70%、50%）

6、上市公司重大资产重组构成关联交易的，以下说法正确的是【】
A.上市公司董事会应作出明确判断并予以披露
B.独立董事应当聘请独立财务顾问就本次重组对非关联股东的影响发表意见
C.上市公司应当聘请独立财务顾问，就关联交易对非关联股东的影响发表意见

7、首次公开发行并上市的公司，以下情形对独立性不构成实质影响的是【】
A.甲公司产品应用的核心技术嵌入式软件系统需向控股股东的全资子公司定制
B.乙公司为化学原料制造企业，其产品50%向控股股东销售，由其作为原料生产另一种化工产品
C.丙公司是金属加工企业，其原料由控股股东的关联企业提供
D.机械加工企业丁公司的职工宿舍用地系向无关联关系的第三方租赁，且租赁价格按照市场价格确定

8、符合国家发改委简化、加快审批流程的企业债包括【】
A.主体或债项级别为AAA
B.由资信状况良好的担保机构（指担保机构主体级别在AA+以上）提供无条件不可撤销连带保证担保
C.使用有效资产进行抵押担保，且债项级别AA+以上
D.资产负债率低于30%，信用安排较完善且主体级别AA+以上的无担保债券
E.地方政府所属区域城投公司申请的首只债券，且发行人资产负债率低于50%

8、根据《中小板上市公司规范运作指引》，关于内部审计工作说法正确的是【】
A.公司应于上市后六个月内建立内部审计制度，设立内部审计部门
B.每半年进行一次内部控制工作核查
C.每年度提交一次内部控制评价报告
D.在重要的对外担保事项发生后进行审计

9、拟首发的企业，股东某某持股60%，其妻持股10%，但其重要的原材料供应商是张某之妻持股100%的公司，为消除影响独立性因素，以下可行的做法是】
A.妻转让全部股权给无关联关系第三方，但担任总经理职务
B.妻转让80%股权给拟上市公司
C.妻以100%股权增资拟上市公司

10、必须进行评级的是【】
A.中小企业私募债
B.中小企业集合债
C.超短期融资券
D.定向发行的证券公司债券

11、必须提供担保的债券品种为【】
A.公司债
B.可交换债券
C.公开发行的证券公司债券
D.中期票据
E.企业债

12.首次公开发行拟发行5000万股，不存在老股转让，网上网下初始发行比例为3:7，网上实际申购数量160000万股，网下投资者中公募基金、社保基金合计申购50000万股，其他投资者申购80000万股，以下说法正确的是【】
A.网上发行最终的中签率为2.1875%
B.其他网下投资者最终获配比例为1.125%
C.公募基金与社保基金最终获配比例为1.2%
D.网下其他投资者最终获配1500万股

zhuanghxshrek

有个选项 是专门委员会可以是非董事会成员
老股转让，36月的起点是 什么时候
改变老股转让是否要重上发审委
被收购公司董事会义务

zhuanghxshrek

资产重组日 双方都不确认重组收益
优先股 财务条件

zhuanghxshrek

外汇债券利息汇兑差异资本化
每股收益 配股中有送股 送股视同起初就有

zhuanghxshrek

创业板 可转债 知识点 （他妈的 超纲了）
企业债 承销 报销 还是代销 可否为债券回购预留
合并范围 法院通过破产程序是否合并

zhuanghxshrek

合并范围 51%的外国投资 外汇管制无法控制资金收回 是否合并范围
借款给自然人投资的公司 公司承担风险和收益，自然人不承担 是否合并

zhuanghxshrek

公司债 网上网下结合的 机构投资者和个人都可投？
可交换债 担保的股息是否用于担保
债券担保人 是否要证券资格事务所审计？

创业板 障碍 第一年 a业务 第二三年b业务 是否障碍?

liyao1985109

通知明确，棚户区改造项目可发行并使用不超过项目总投资70%的企业债券资金。鼓励民营企业根据保障性安居工程任务安排，通过直接投资、参股、委托代建（BT）等多种方式参与棚户区改造项目建设，并申请发行企业债券。

zhuanghxshrek

是否构成 重大重组 净资产 收入  利润 交易额 控股  参股 算指标 是否达到重大资产重组
股东大会资料 保存多少年