搜集的模拟题分享下，不过感觉和真题难度有点差距，多回帖哦，呵呵

yanghj603

1、发行人应在上市公告书显要位置作如下重要声明与提示，主要包括()。
A、“本公司及全体董事、监事、高级管理人员保证上市公告书的真实性、准确性、完整性，承诺上市公告书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任”
B、“证券交易所、其他政府机关对本公司股票上市及有关事项的意见，均不表明对本公司的任何保证”
C、“本公司提醒广大投资者注意，凡本上市公告书未涉及的有关内容，请投资者查阅刊载于××网站的本公司招股说明书全文”
D、“本公司盈利预测报告是管理层在最佳估计假设的基础上编制的，但所依据的各种假设具有不确定性，投资者进行投资决策时应谨慎使用”
E、均正确
2、《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》规定，公司对其控股子公司的管理控制，至少应包括下列()控制活动。
A、依据公司的经营策略和风险管理政策，督导各控股子公司建立起相应的经营计划风险管理程序
B、要求控股子公司及时向公司董事会秘书报送其董事会决议、股东大会决议等重要文件，通报可能对公司股票及其衍生品种交易价格产生重大影响的事项
C、不定期取得并分析各控股子公司的季度(月度)报告，包括营运报告、产销量报表、资产负债报表、损益报表、现金流量报表、向他人提供资金及提供担保报表等
D、建立对各控股子公司的控制制度，明确向控股子公司委派的董事、监事及重要高级管理人员的选任方式和职责权限等
E、要求各控股子公司向公司分管负责人报告所有业务事项、财务事项以及其他可能对公司股票及其衍生品种交易价格产生影响的信息
3、发行人在财务与会计方面应当符合下列条件()。
A、最近2个会计年度净利润均为正数，且累计超过人民币3000万元
B、最近2个会计年度经营获得产生的现金流量净额累计超过人民币5000万元
C、发行前股本总额不少于人民币3000万元
D、最近一期末无形资产占净资产的比例不高于20％
E、最近一期末不存在未弥补亏损
4、下列说法错误的是()。
A、提交中国证监会的法律意见书和律师工作报告应是经三名以上具有执行证券期货相关业务资格的经办律师和其在律师事务所的负责人签名，并经该律师事务所加盖公章、签署日期的正式文本
B、发行人申请文件报送后，律师应关注申请文件的任何修改和中国证监会的反馈意见，发行人和主承销商也有义务及时通知律师。上述变动和意见如对法律意见书和律师工作报告有影响的，律师应出具补充法律意见书
C、发行人向中国证监会报送申请文件前，或在报送申请文件后且证券尚未发行前更换为本次发行证券所聘请的律师或律师事务所的，更换后的律师或律师事务所及发行人应向中国证监会分别说明
D、律师签署的法律意见书和律师工作报告报送后，可进行修改。如律师认为需补充或更正，也可另行出具补充法律意见和律师工作报告
E、律师在制作法律意见书和律师工作报告的同时，应制作工作底稿，工作底稿的正式文本应由两名以上律师签名，其所在的律师事务所加盖公章
5、发行分离交易的可转换公司债券，应当符合下列()规定。
A、公司最近一期末经审计的净资产不低于人民币15亿元
B、最近3个会计年度实现的年均可分配利润不少于公司债券1年的利息
C、最近3个会计年度经营活动产生的现金流量净额平均不少于公司债券2年的利息
D、本次发行后累计公司债券余额不超过最近一期末净资产额的40％，预计所附认股权全部行权后募集的资金总量不超过拟发行公司债券金额
E、本次发行后累计公司债券余额不超过最近一期末净资产额的50％，预计所附认股权全部行权后募集的资金总量不超过拟发行公司债券金额